현금 흐름 투영을 작성하는 방법

현금 흐름 예측은 입금 금액 및 사용 가능시기를 추정하여 생성됩니다. 이 정보는 회사가 지불해야 할 돈과 지불해야 할 기간과 비교됩니다. 예측은 단기 데이터, 장기 데이터 또는 둘 다를 포함 할 수 있습니다. 공식적인 서면 현금 흐름 계획은 대부분의 사업 계획의 일부이며,보고 목적, 대출 승인 또는 새로운 투자자 확보를 위해 필요할 수 있습니다. 유입과 유출 사이의 관계는 종종 선 또는 막대 그래프로 시각적으로 표시되므로 시청자는 긍정적 인 흐름이있는 달과 부정적인 흐름이있는 달을 쉽게 확인할 수 있습니다.

유용한 현금 흐름 예측을 만드는 첫 단계는 예측의 목적을 결정하는 것입니다. 고려할 시간 프레임이 표시됩니다. 예를 들어, 회계 연도 말에 회사가 수익을 올릴 지 여부를 계획하는 것이 목적이라면 연말 이전에 어떤 돈이 들어오고 나올지 알면됩니다. 부족한 달에 임시 자금이 필요할 것으로 예상하거나 주요 자본 투자를하기위한 가장 좋은시기를 밝히는 것이 목적이라면 매월 수입과 유출이 어떻게 비교되는지 알아야합니다.

회사에 들어오는 돈을 현금 유입 또는 비즈니스 유입이라고합니다. 이러한 자금은 투자자 예금, 제품 또는 서비스 판매로부터의 수입, 자산 판매, 선물, 보조금 또는 대출로 인한 이익에서 얻을 수 있습니다. 선택한 기간 동안 유입에 대한 모든 가용 데이터를 수집해야합니다. 이 유입 퍼즐의 가장 쉬운 부분은 보류중인 자산 판매, 예정된 비 판매 수입 및 미결 송장 등의 수입입니다.

향후 판매는 유입 수의 가장 큰 부분을 차지할 것으로 예상되지만 가장 까다로운 부분이 될 수 있습니다. 기존 회사는 과거 판매 데이터를 사용하여 향후 판매를 계획 할 수 있습니다. 회사가 비교적 젊다면 과거 판매 데이터를 얻지 못하고 영업 담당자와 긴밀히 협력하여 어떤 판매가 마감 될지, 얼마나 많은 수입을 올릴 지, 언제 일어날지를 결정해야합니다.

회사를 떠나는 돈을 현금 유출 또는 비즈니스 유출이라고합니다. 이들은 급여, 원료, 보험, 시설 유지 보수 및 광고 비용에 대한 지불금이 될 수 있습니다. 현금 흐름 예측을 위해 유출 번호를 어셈블 할 때 정기적으로 발생하는 모든 비용과 알려진 모든 특별 비용을 포함해야합니다. 예상치 못한 비용을 계획 할 수도 있습니다. 많은 기업들은 알 수없는 비용이 알려진 비용 수의 3 ~ 5 %에 ​​해당 할 것으로 예상합니다.

회사의 재무 건전성에있어 현금 흐름 예측이 최대한 정확해야합니다. 예상치 못한 부족은 회사가 지불 할 수없는 청구서를 남길 수 있기 때문에 대부분의 재무 전문가는주의를 기울여 유출을 약간 과소 평가하고 유출을 약간 과대 평가하는 것을 선호합니다. 그러나 차입 자금을 처리 할 때, 회사가 실제로 차입 할 필요가 없다는 것은이 기금에 지불 된이자의 형태로 낭비가 발생한다는 것을 기억하십시오.