Hur skapar jag en kassaflödesprojektion?

En kassaflödesprojektion skapas genom att uppskatta mängden inkommande medel och när de kommer att vara tillgängliga för användning. Denna information jämförs sedan mot pengar som är eller kommer att vara skyldiga av företaget och den tidsram där de måste betalas. Projektionen kan inkludera kortvariga data, långsiktiga data eller båda. Formella, skriftliga kassaflödesprognoser är en del av de flesta affärsplaner och kan krävas för att rapportera ändamål, godkännas för ett lån eller för att få nya investerare. Förhållandet mellan inflöde och utflöde representeras ofta visuellt av linje- eller stapeldiagram så att en tittare lätt kan se vilka månader som kommer att ha ett positivt flöde och vilket kommer att ha negativt flöde.

Det första steget i att skapa en användbar kassaflödesprojektion är att bestämma projektets syfte. Detta kommer att berätta vilken tidsram du ska tänka på. Till exempel, om syftet är att projicera om företaget kommer att tjäna på i slutet av räkenskapsåret, behöver du bara veta vilka pengarkommer att gå in och komma ut före årets slut. Om syftet är att förutse behovet av tillfällig finansiering under brister månader eller att avslöja den bästa tiden att göra en större kapitalinvestering, måste du veta hur inkomst och utflöde jämför varje månad.

pengar som kommer in till företaget kallas kassainflöden eller affärsinflöden. Dessa fonder kan komma från investeringsinsättningar, intäkter från produkt- eller serviceförsäljning, vinster från försäljning av tillgångar, gåvor, bidrag eller lån. Du måste samla in alla tillgängliga data vid inflödet under den valda tidsperioden. Det enklare delen av detta inflödespussel är känd inkomst: väntande tillgångsförsäljning, schemalagd inkomst som inte är försäljning och utestående fakturor.

Framtida försäljning kommer sannolikt att utgöra den största delen av ditt inflödesnummer, men de kan vara den svåraste biten att uppskatta. Etablerade företag kan använda historiska försäljningsdata för att projicera framtida försäljning. JagFör ditt företag är relativt ungt, du kommer inte att ha tidigare försäljningsdata för att mina, och du kommer att behöva arbeta nära med säljpersonalen för att avgöra vilken försäljning som sannolikt kommer att stänga, hur mycket de kommer att få in och när de kommer att hända.

pengar som lämnar företaget kallas kontantutflöden eller affärsutflöden. Dessa kan vara utbetalningar för lön, råvaror, försäkringar, underhålls- och reklamkostnader för anläggningar. När du monterar utflödesantal för en kassaflödesprojektion måste du inkludera alla regelbundna förekommande utgifter och alla kända specialutgifter. Du kanske också vill planera för oförutsedda utgifter. Många företag räknar med att okända utgifter kommer att motsvara tre till fem procent av det kända kostnadsnummeret.

Det är viktigt för ett företags ekonomiska hälsa att kassaflödesprojektionen är så korrekt som möjligt. En oförutsedd brist kan lämna företaget med räkningar som det inte kan betala, så de flesta finansprofessionella föredrar att göra fel på CAUT -sidanjon, underskattar inflödet något och överskattar utflödet något. När du hanterar lånad finansiering, kom dock ihåg att låna pengar som företaget inte riktigt behöver skapar bortkastat utflöde i form av den ränta som betalas på dessa medel.