Wat is cashflowprognoses?

Het voorspellen van de cashflow is een strategie waarbij de instroom van contanten in een bedrijf wordt voorspeld, met aandacht voor de hoeveelheid contant geld die waarschijnlijk binnen een bepaalde periode zal worden ontvangen. Door deze instroom van contanten nauwkeurig te voorspellen of te voorspellen, kan het bedrijf betalingen aan zijn leveranciers en andere leveranciers plannen en interne kosten, zoals salarissen en lonen, dekken. Zonder een nauwkeurige voorspelling van de cashflow zal het voor een bedrijf erg moeilijk zijn om heel lang in bedrijf te blijven.

Bij het voorspellen van de cashflow is het belangrijk om rekening te houden met elke bron van inkomsten die openstaat voor het bedrijf. De meest voorkomende heeft te maken met de verwachte ontvangsten die betrekking hebben op het debiteurengedeelte van de administratie. Voor de meeste bedrijven betekent dit dat ze nauwkeurig moeten bepalen hoe lang het duurt voordat klanten betalingen overmaken voor door het bedrijf uitgegeven facturen. Door een nauwkeurige projectie te maken van welk percentage van het klantenbestand facturen binnen dertig, zestig of negentig dagen zal betalen, kan het bedrijf vervolgens zijn eigen betalingen aan leveranciers structureren. Als het proces efficiënt is opgezet, kan de betaling van te betalen posten worden gepland op een manier die het bedrijf niet in een ongemakkelijke financiële positie plaatst waar het consequent late kosten en vergoedingen van zijn leveranciers oploopt.

Samen met contant geld ontvangen uit de betaling van facturen, verwachten veel bedrijven ook een bepaalde hoeveelheid kasstroom uit andere bronnen. Dit kan onder meer dividenden zijn van investeringen die door het bedrijf zijn gedaan, of inkomsten die worden gegenereerd door een dochteronderneming en worden doorgestuurd naar de moederorganisatie. Voor een nauwkeurige cashflowprognose moeten alle mogelijke soorten inkomsten worden verantwoord. Als u dit niet doet, kan het veel moeilijker worden om een ​​goed functionerende begroting te structureren en kan dit leiden tot de beoordeling van late vergoedingen voor verschillende te betalen posten die anders hadden kunnen worden vermeden.

Bij het voorspellen van de kasstroom is het belangrijk om ook rekening te houden met het feit dat sommige van de facturen van het bedrijf uiteindelijk oninbaar kunnen zijn. Soms aangeduid als een voorziening voor oninbaarheid, wordt dit cijfer normaal gezien geïdentificeerd als onderdeel van de vorderingen, maar wordt het niet in aanmerking genomen bij het regelen van de schulden voor de afhandeling van de ordelijke betaling van de schuldverplichtingen van de onderneming. Dit betekent dat hoewel cashflowprognoses voornamelijk zijn gericht op het identificeren van wanneer en hoeveel geld het bedrijf in een bepaalde periode zal binnenstromen, het ook betekent dat een percentage openstaande facturen oninbaar blijft.