Co je prognóza peněžních toků?

Prognóza peněžních toků je strategie, která zahrnuje předpovídání přílivu hotovosti do firmy, s důrazem na částku hotovosti, která bude pravděpodobně obdržena v daném časovém období. Přesné předpovídání nebo předpovídání tohoto přílivu hotovosti umožňuje podniku naplánovat platby svým dodavatelům a dalším prodejcům a také splňovat interní výdaje, jako jsou platy a mzdy. Bez přesného prognózy peněžních toků bude pro firmu velmi obtížné zůstat v provozu velmi dlouho.

Při zapojení do předpovídání peněžních toků je důležité zvážit každý zdroj příjmů, který je otevřený podnikání. Nejběžnější souvisí s očekávanými příjmy, které se vztahují k části účetních záznamů pohledávek. Pro většinu podniků to znamená přesně určování toho, jak dlouho to bude, než zákazníci přistoupí k platbám za faktury vydané podnikem. Přesnou projekcí toho, jaké procento klienta bASE zaplatí faktury do třiceti, šedesáti nebo devadesáti dnů, podnik pak může strukturovat své vlastní výplaty dodavatelům. Pokud je proces efektivně vytvořen, umožní to, aby byla platba zaplacených položek naplánována způsobem, který společnost nezavádí do nepříjemné finanční situace, kde důsledně vznikne pozdní poplatky a poplatky od svých prodejců.

Spolu s hotovostí obdrženou z platby faktur, mnoho podniků také očekává určitou částku peněžních toků z jiných zdrojů. To může zahrnovat dividendy z investic provedených společností nebo příjmy, které je generováno dceřinou společností a předáno mateřské organizaci. Aby byla prognóza peněžních toků přesná, musí být zaúčtovány všechny možné typy příjmů. Pokud tak neučiníte, může být mnohem obtížnější strukturovat správně fungující rozpočet a může to vést k hodnotitelůmt z pozdních poplatků za různé splatné položky, kterým by se jinak mohlo zabránit.

Při zapojení do prognózování peněžních toků je důležité také umožnit skutečnost, že některé z faktur vydaných společností mohou být nakonec nedotčeny. Tento údaj, který se někdy označuje jako příspěvek na špatný dluh, je obvykle identifikován jako součást pohledávek, ale při zajišťování závazků za vyřizování řádného splácení dluhových závazků společnosti se nebere v úvahu. To znamená, že zatímco prognóza peněžních toků je primárně zaměřena na identifikaci, kdy a kolik hotovosti bude do společnosti proudit v daném období, znamená to také umožnit procento z nesplacených faktur zůstat nevybírané.