Qu'est-ce que les prévisions de flux de trésorerie?

La prévision des flux de trésorerie est une stratégie qui implique de prédire l'afflux d'argent dans une entreprise, avec une attention au montant de l'argent susceptible d'être reçu dans une période donnée. La prévision ou la prévision avec précision de cet afflux d'argent permet à l'entreprise de planifier les paiements à leurs fournisseurs et autres fournisseurs, ainsi qu'à répondre aux dépenses internes, comme les salaires et les salaires. Sans une prévision précise des flux de trésorerie, une entreprise aura très difficile de rester en service pendant très longtemps.

Lors de la prévision des flux de trésorerie, il est important de considérer toutes les sources de revenus ouvertes à l'entreprise. Le plus courant concerne les reçus prévus qui se rapportent à la partie comptable des enregistrements comptables. Pour la plupart des entreprises, cela signifie déterminer avec précision combien de temps il sera avant que les clients ne remettent les paiements pour les factures émises par l'entreprise. En ayant une projection précise du pourcentage du client BASE paiera les factures dans les trente, soixante ou quatre-vingt-dix jours, l'entreprise peut ensuite structurer ses propres débours aux fournisseurs. Si le processus est conçu efficacement, cela permettra le paiement des articles à payer les comptes à payer d'une manière qui ne placent pas l'entreprise dans une situation financière maladroite où elle engage constamment des frais et des frais de retard de ses fournisseurs.

Parallèlement aux espèces reçues du paiement des factures, de nombreuses entreprises prévoient également un certain montant de trésorerie provenant d'autres sources. Cela peut inclure des dividendes des investissements réalisés par la Société ou des revenus générés par une filiale et transmis à l'organisation parentale. Pour que les prévisions de flux de trésorerie soient exactes, tous les types de revenus possibles doivent être pris en compte. Ne pas le faire peut rendre beaucoup plus difficile de structurer un budget correctement fonctionnel et pourrait conduire à l'évaluationt des frais tardifs sur divers articles payables qui auraient pu être évités autrement.

Lors de la prévision des flux de trésorerie, il est important de permettre également que certaines des factures émises par la Société pourraient finalement être irrécouvrables. Parfois appelé indemnité pour une créance de mauvaise, ce chiffre est normalement identifié comme faisant partie des créances, mais n'est pas pris en considération lors de l'organisation des dettes de paiement pour gérer le paiement ordonné des obligations de la dette de la Société. Cela signifie que même si les prévisions de flux de trésorerie sont principalement axées sur l'identification du moment et de la quantité de trésorerie dans l'entreprise pendant une période donnée, cela signifie également permettre un pourcentage de factures en cours pour rester non collectées.