현금 흐름 예측이란 무엇입니까?

현금 흐름 예측은 일정 기간 동안받을 수있는 현금의 양에주의하면서 비즈니스에 현금 유입을 예측하는 전략입니다. 이러한 현금 유입을 정확하게 예측 또는 예측하면 비즈니스가 공급 업체 및 기타 공급 업체에 대한 지불을 예약하고 급여 및 임금과 같은 내부 비용을 충족시킬 수 있습니다. 정확한 현금 흐름 예측이 없으면 비즈니스는 오랫동안 운영을 유지하기가 매우 어려울 것입니다.

현금 흐름 예측에 참여할 때는 비즈니스에 개방 된 모든 수입원을 고려해야합니다. 가장 일반적인 회계 기록의 계정 미수금 부분과 관련된 예상 영수증과 관련이 있습니다. 대부분의 비즈니스에서 이는 고객이 비즈니스에서 발행 한 송장에 대한 지불을 송금하기까지의 시간을 정확하게 결정하는 것을 의미합니다. 30 일, 60 일 또는 90 일 이내에 송장을 지불 할 고객 기반 비율을 정확하게 예측함으로써 비즈니스는 공급 업체에 대한 자체 지급을 구성 할 수 있습니다. 프로세스가 효율적으로 만들어지면, 회사가 어쩔 수없는 재정적 입장을 취하지 않는 방식으로 채무 상품의 지급을 예약하여 공급 업체로부터 지속적으로 늦은 요금과 수수료를 발생시킬 수 있습니다.

송장 지불로받은 현금과 함께, 많은 기업들은 다른 소스로부터 일정량의 현금 흐름을 기대합니다. 여기에는 회사가 투자 한 배당금 또는 자회사가 생성하여 모회사에 전달한 수입이 포함될 수 있습니다. 현금 흐름 예측이 정확하려면 가능한 모든 유형의 소득을 고려해야합니다. 그렇지 않으면 제대로 작동하는 예산을 구성하기가 훨씬 어려워 질 수 있으며, 달리 피할 수있는 다양한 유료 항목에 대한 연체료 평가로 이어질 수 있습니다.

현금 흐름 예측에 참여할 때 회사에서 발행 한 일부 송장을 궁극적으로 수집 할 수 없다는 사실도 고려해야합니다. 때로 불량 부채에 대한 수당이라고도하는이 수치는 일반적으로 채권의 일부로 식별되지만 회사의 채무 의무의 질서있는 지불을 처리하기 위해 채무를 배열 할 때는 고려되지 않습니다. 즉, 현금 흐름 예측은 주로 일정 기간 동안 회사에 언제, 얼마나 많은 현금이 유입 될 것인지를 식별하는 데 중점을 두지 만 미결제 송장의 일부가 미수금 상태로 유지되도록 허용합니다.