Wat is een IRA -bewaarder?
Een IRA -bewaarder is meestal een financiële instelling, zoals een bank of een makelaar, toevertrouwd met de verantwoordelijkheid om de activa van de individuele pensioenrekening van een klant (IRA) te beschermen. Volgens de regels die zijn vastgesteld door de Internal Revenue Service (IRS), moet een IRA -bewaarder een goedgekeurde financiële instelling zijn; Een persoon mag niet optreden als een IRA -bewaarder. Niet-financiële instellingen die willen optreden als IRA-beheerders, moeten eerst een specifieke goedkeuring van de IRS veiligstellen.
De IRA -bewaarder voert transacties uit namens de klant, houdt alle noodzakelijke en passende gegevens bij van alle acties die in de bewaarcapaciteit worden ondernomen en dossiers, zoals verklaringen en fiscale kennisgevingen, vereist door de bewaarovereenkomst of de wet. Het kan ook verantwoordelijk zijn voor het verspreiden van de activa van de IRA in overeenstemming met de instructies van de klant en het indienen van het juiste papierwerk. Een IRA -bewaarder is echter niet verplicht om investeringen of juridisch advies te gevengevestigd op de klant om ervoor te zorgen dat alle aanwijzingen aan de bewaarder voldoen aan de IRS -code.
De activa van een IRA kunnen worden geïnvesteerd in een breed scala aan effecten en andere financiële instrumenten. Regelgeving verbiedt de investering van IRA -activa in verzamelobjecten zoals kunst en zeldzame munten, en in levensverzekeringen, maar vele andere investeringen zoals onroerend goed, franchises, hypotheken en belastingrechten, evenals vele anderen, zijn toegestaan. Veel financiële instellingen zullen echter het soort investeringen beperken dat ze voor IRA's in hun voogdij toestaan. IRA-eigenaren die willen dat de middelen worden geïnvesteerd in onroerend goed of andere niet-traditionele investeringen, moeten een IRA-bewaarder vinden en selecteren die dergelijke investeringen toestaat. Het zou dus logisch zijn voor een vastgoedbeheerbedrijf om IRS-certificering te zoeken om een IRA-bewaarder te worden om onroerend goed te beheren-Investeerde IRAS.
In veel gevallen storten klanten eenvoudigweg activa op een rekening van de bewaarder met algemene richtlijnen met betrekking tot hun afhandeling of investering. De wet legt een fiduciaire verantwoordelijkheid op aan IRA -beheerders, wat betekent dat ze de belangen van hun cliënten moeten boven hun eigen bedenkt. Dat betekent bijvoorbeeld dat de bewaarder de activa van de IRA niet mag investeren in projecten of investeringen die een hoog risico lopen zonder de uitdrukkelijke goedkeuring van de klant.
Een andere optie die beschikbaar is voor consumenten is een zelfgestuurde IRA. Dit is een soort IRA waarvan de activiteiten en investeringen door de klant worden geleid, waarbij de bewaarder eenvoudig de wensen van de klant uitvoert.
Een van de kritieke dingen om te onthouden over zelfgestuurde IRA's is dat noch de IRA-eigenaar noch de bewaarder rechtstreeks kunnen profiteren van haar investeringen, hoewel de bewaarder kan in rekening brengen voor verleende diensten. De IRA kan dus investeren in onroerend goed, maar de eigenaar mag niet onmiddellijk profiteren van de Investment door het onroerend goed te bezetten of te beheren. Evenzo zou het een belangenconflict zijn als de IRA de hypotheek van de eigenaar of belastingrecht kocht.
Selectie van een IRA -bewaarder moet niet alleen rekening houden met de soorten investeringen die het zal toestaan in de IRA's van klanten, maar ook de opgelegde kosten. De meeste instellingen brengen een kleine jaarlijkse onderhoudskosten in rekening voor traditionele, niet-zelfgerichte IRA's. Zelfgestuurde IRA's kunnen echter aanzienlijk duurder zijn om te beheren vanwege de aard van de niet-traditionele activa.
IRA -beheerders bieden een cruciale dienst voor IRA -eigenaren, maar hun rol is beperkt en in sommige gevallen beperkend. IRA -eigenaren moeten zich goed vertrouwd maken met de regels die hun IRA regelen, zodat ze niet onnodig beperkt zijn in het bereiken van hun pensioenspaardoelstellingen.