Is er een pensioenaftrek?

In de Verenigde Staten worden volgens de Internal Revenue Service (IRS) alle pensioenen die door personen worden ontvangen, beschouwd als belastbaar inkomen en er is geen federale pensioenaftrek. In sommige omstandigheden kan echter een deel van een pensioen worden uitgesloten als de belastingbetaler dollars na belastingen heeft gebruikt om bij te dragen aan dat plan. In dit geval kan de belastingbetaler jaarlijks een deel van zijn investering vóór belastingen uitsluiten.

Sommige pensioenfondsen berekenen dit en omvatten het belastbare bedrag op het formulier 1099-R. Als het fonds de berekening niet maakt, kan de belastingbetaler het bedrag zelf achterhalen met behulp van IRS -werkbladen of de IRS een vergoeding betalen om het voor hem te berekenen. Er bestaat een pensioenaftrek voor bedrijven die geld in werknemers pensioenfondsen stoppen. Tien staten belasten helemaal geen pensioenen. Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Texas, Washington en Wyoming hebben geen individueel inkomenE Tax, en New Hampshire en Tennessee alleen fiscale rente en dividenden. Illinois belast geen pensioenen voor belastingbetalers die de pensioengerechtigde leeftijd hebben bereikt, en Hawaii belast alleen het deel van een pensioen dat de belasting van de werknemer vertegenwoordigt.

Verschillende staten staan ​​alleen een pensioenaftrek toe voor bepaalde soorten pensioeninkomen. Bijvoorbeeld, Californië, Connecticut, Indiana, Iowa, Nebraska, New Mexico en Rhode Island belasten elk pensioen behalve het pensioen van de spoorweg. Andere staten bieden een pensioenaftrek voor verschillende andere groepen, zoals staats-, federale of lokale overheidsmedewerkers; militair; leraren; politieagenten; of brandweerlieden. In het geval van New Mexico worden pensioenen betaald aan gepensioneerde indianen die voor de stam werkten en op tribale landen wonen, ook uitgesloten van belasting.

Een gangbare praktijk onder de rest van de staten is een beperkte pensioenaftrekaanbiedingN. Dit is het geval in Arizona, Idaho, Illinois, Iowa, Massachusetts, Michigan, North Carolina, North Dakota, Ohio, en Washington D.C., voornamelijk voor militaire of overheidspensioenen. Zestien staten bieden een beperkte pensioenaftrek voor alle soorten pensioenfondsen. Enkele belastingcodes van de staat, zoals Maine, Missouri, Montana, Oklahoma en Utah, geleidelijk de aftrek af te voegen als het aangepaste bruto -inkomen van de belastingbetaler (AGI) over een bepaald bedrag gaat.

Hoe een staatspensioenplannen een staatsbelasting is, is één ding om te overwegen bij het kiezen van een locatie om met pensioen te gaan, maar het zou niet de enige factor moeten zijn. Het feit dat een staat geen belastingheffing belast, betekent niet noodzakelijkerwijs dat het een goedkope plek is om te wonen. Een persoon moet ook rekening houden met onroerendgoed- en omzetbelasting, kosten van levensonderhoud en andere persoonlijke voorkeuren.