Existuje odpočet důchodu?

Ve Spojených státech jsou podle Internal Revenue Service (IRS) všechny důchody přijaté jednotlivci považovány za zdanitelný příjem a neexistuje žádný federální odpočet důchodu. Za určitých okolností však může být část důchodu vyloučena, pokud daňový poplatník použije k tomuto plánu dolary po zdanění. V tomto případě může daňový poplatník každoročně vyloučit část své investice před zdaněním.

Některé penzijní fondy to vypočítají a zahrnují zdanitelnou částku na formuláři 1099-R. Pokud fond neprovede výpočet, pak může daňový poplatník zjistit částku pomocí pracovních listů IRS nebo zaplatit IRS poplatek za jeho výpočet za něj. Pro podniky, které vkládají peníze na důchodové fondy zaměstnanců, existují odpočty důchodů. Deset států vůbec nezdaří důchody. Aljaška, Florida, Nevada, Jižní Dakota, Texas, Washington a Wyoming nemají individuální Income daň a New Hampshire a Tennessee pouze daňový úrok a dividendy. Illinois neodvolává důchody pro daňové poplatníky, kteří dosáhli věku odchodu do důchodu, a Havaj pouze zdaní část důchodu, který představuje příspěvky odložené na dani.

Několik států umožňuje odpočet důchodu pouze pro určité typy důchodových příjmů. Například Kalifornie, Connecticut, Indiana, Iowa, Nebraska, Nové Mexiko a Rhode Island daňují každý důchod s výjimkou železničního důchodu. Ostatní státy nabízejí odpočet důchodu pro řadu dalších skupin, jako jsou zaměstnanci státu, federální nebo místní správy; válečný; učitelé; policisté; nebo hasiči. V případě Nového Mexika jsou z zdanění také vyloučeny důchody placené domorodým Američanům, kteří pracovali pro kmen a žili na kmenových zemích.

Běžná praxe mezi ostatními státy je nabízena omezeným důchodovým deduktidemn. To je případ v Arizoně, Idahu, Illinois, Iowě, Massachusetts, Michiganu, Severní Karolíně, Severní Dakotě, Ohiu a Washingtonu D.C., především pro vojenské nebo vládní důchody. Šestnáct států nabízí omezený odpočet důchodů pro všechny typy penzijních fondů. Několik státních daňových předpisů, jako jsou Maine, Missouri, Montana, Oklahoma a Utah, vyřadí odpočet, pokud upravený hrubý příjem daňového poplatníka (AGI) překročí určitou částku.

Jak jsou státní penzijní plány daně zvážit při výběru místa, která má odchod do důchodu, ale neměl by to být jediný faktor. Jen proto, že stát nezasáhne důchody, neznamená nutně, že je to levné místo k životu. Osoba by měla také zvážit daň z majetku a obratu, životní náklady a další osobní preference.