Wat zijn wereldwijde normen voor beleggingsprestaties?
Global Investment Performance Standards (GIPS) zijn ontwikkeld door het Chartered Financial Analyst Institute om de rapportagerichtlijnen en de winstgevendheid van een beleggingsonderneming te standaardiseren. Het CFA Institute introduceerde deze ethische normen in 1999 om ervoor te zorgen dat beleggingsbeheerders volledige openbaarmaking van de uitvoeringen van investeringen in verschillende landen zouden uitvoeren. Regulering, prestatiemetingen en beleggingspraktijken variëren in verschillende landen, maar de wereldwijde normen voor beleggingsprestaties bieden een wereldwijde reeks prestatienormen die bedrijven de mogelijkheid geven om de wereldwijde markten binnen te dringen.
Verschillende belangrijke kenmerken van de wereldwijde investeringsprestatiesnormen weerspiegelen de basiselementen die een financiële planner of een financiële analyse gebruiken om te presenteren informatie over de prestaties van een bedrijf die investeringen beheert. GIPS bevat zeven normen waarmee deze bedrijven moeten voldoen. Deze normen omvatten dingen zoals professionaLism, integriteit, plicht jegens cliënt en toewijding.
De eerste wereldwijde standaard voor beleggingsprestaties is professionaliteit, die een hoge standaard van ethiek vereist, zelfs als een probleem niet schriftelijk wordt geïdentificeerd. Financiële professionals moeten voldoen aan de regels, voorschriften en wetten die het boekhoudkundige beroep regelen. Dit geldt zelfs in landen waar de effectenwetten niet streng zijn. Een charter financiële analist moet zich houden aan de code en normen in deze situatie.
Integriteit van kapitaalmarkten is een andere standaard die het gebruik van niet -openbare informatie aanpakt. Beleggingsondernemingen mogen niet handelen op niet -openbare informatie die de waarde van een aandeel zou kunnen beïnvloeden. Dit wordt beschouwd als handel in voorkennis wanneer een belegger informatie verwerft over een aandeel om te verkopen of te kopen voordat de informatie publieke kennis wordt.
Wereldwijde normen voor beleggingsprestaties erkennen fiduciair dUbers die makelaars hebben voor klanten. De belangen van de klanten worden boven het belang van het bedrijf of de makelaar geplaatst. Dit omvat het adviseren van de klant over beleggingsrisico's en ervoor zorgen dat de verstrekte informatie nauwkeurig, volledig en eerlijk is. De eerste taak van de makelaars is voor de klant. Wereldwijde normen voor beleggingsprestaties vereisen dat makelaars hun toegewezen taken uitvoeren op basis van de vereiste vaardigheden en vaardigheden voor de functie. Makelaars mogen geen vertrouwelijke informatie onthullen of schade toebrengen aan de beleggingsonderneming.
gips voor investeringsanalyse, aanbevelingen en acties behandelen ijver en redelijke basis. Een financiële analist moet investeringen analyseren en investeringsaanbevelingen doen. Deze aanbevelingen moeten worden ondersteund door onderzoek en bewijs. Bovendien moeten het basisformaat en de principes die de aanbevelingen hebben geleid, worden bekendgemaakt aan klanten en potentiële klanten. Deze informatie moet ook onderscheid maken tussen feiten en opinie.
bolAL -normen voor beleggingsprestaties vereisen dat leden van het CFA -instituut compromitterend gedrag voorkomen. Dit soort gedrag kan de integriteit of reputatie van het CFA -instituut beïnvloeden. Leden mogen ook de implicaties van het lidmaatschap van het instituut niet verkeerd weergeven.