Hva er globale investeringsstandarder?

Global Investment Performance Standards (GIPS) ble utviklet av Chartered Financial Analyst Institute for å standardisere rapporteringsretningslinjene og et investeringsselskaps lønnsomhet. CFA Institute introduserte disse standardene for etikk i 1999 for å sikre at investeringsforvaltere ville utføre full avsløring av prestasjonene til investeringer i forskjellige land. Regulering, resultatmålinger og investeringspraksis varierer i forskjellige land, men de globale investeringsstandardene gir et verdensomspennende sett med ytelsespresentasjonsstandarder som gir firmaer muligheten til å trenge gjennom globale markeder.

Flere sentrale kjennetegn ved de globale investeringsytelsesstandardene gjenspeiler de grunnleggende elementene som en finansiell planlegger eller en finansanalytiker bruker for å presentere ytelsesinformasjon fra et firma som styrer investeringer. GIPS innkapsler syv standarder som disse firmaene er pålagt å overholde. Disse standardene inkluderer ting som ProfessionaLism, integritet, plikt til klient og flid.

Den første globale investeringsutviklingsstandarden er profesjonalitet, som krever en høy standard for etikk selv om et spørsmål ikke er identifisert skriftlig. Finansielle fagpersoner må overholde regler, forskrifter og lover som styrer regnskapsfaget. Dette gjelder selv i land der verdipapirlovene ikke er strenge. En charter finansanalytiker må følge koden og standardene i denne situasjonen.

Integritet av kapitalmarkeder er en annen standard som adresserer bruken av ikke -offentlig informasjon. Investeringsfirmaer har ikke lov til å handle på ikke -offentlig informasjon som kan påvirke verdien av en aksje. Dette anses som innsidehandel når en investor skaffer seg informasjon om en aksje for å selge eller kjøpe før informasjonen blir offentlig kunnskap.

Global Investment Performance Standards erkjenner fiduciary dTaper som meglere har til kunder. Kundenes interesser er plassert over firmaets eller meglerens interesse. Dette inkluderer å gi råd til klienten om investeringsrisiko og sikre at informasjonen som er gitt er nøyaktig, fullstendig og rettferdig. Meglerenes første plikt er for klienten. Globale investeringsstandarder krever at meglere utfører sine tildelte oppgaver i henhold til de nødvendige ferdighetene og evnene for stillingen. Meglere skal ikke avsløre konfidensiell informasjon eller skade investeringsselskapet.

GIP for investeringsanalyse, anbefalinger og handlinger adresserer flid og rimelig grunnlag. En finansanalytiker må analysere investeringer og komme med investeringsanbefalinger. Disse anbefalingene må støttes av forskning og bevis. I tillegg må det grunnleggende formatet og prinsippene som ledet anbefalingene avsløres til klienter og potensielle kunder. Denne informasjonen bør også skille mellom faktum og mening.

globAl Investment Performance Standards krever medlemmer av CFA Institute for å unngå kompromiss med oppførsel. Denne typen oppførsel kan påvirke integriteten eller omdømmet til CFA Institute. Medlemmene bør heller ikke representere implikasjonene av medlemskapet i instituttet.