Hvad er globale investeringspræstationsstandarder?

Global Investment Performance Standards (GIPS) blev udviklet af Chartered Financial Analyst Institute for at standardisere rapporteringsretningslinjerne og et investeringsselskabs rentabilitet. CFA Institute introducerede disse etiske standarder i 1999 for at sikre, at investeringsledere ville gennemføre fuld afsløring af forestillingerne i investeringer i forskellige lande. Regulering, præstationsmålinger og investeringspraksis varierer i forskellige lande, men de globale investeringsydelsesstandarder giver et verdensomspændende sæt af præstationspræsentationsstandarder, der giver virksomheder mulighed for at trænge ind i de globale markeder.

Flere nøgleegenskaber ved de globale investeringspræstationsstandarder afspejler de grundlæggende elementer, som en finansiel planlægger eller en finansanalyse bruger til at præsentere præstationsinformation fra et firma, der styrer investeringer. GIPS indkapsler syv standarder, som disse virksomheder er forpligtet til at overholde. Disse standarder inkluderer ting som ProfessionaLism, integritet, pligt over for klient og flid.

Den første globale investeringspræstationsstandard er professionalisme, som kræver en høj standard for etik, selvom et problem ikke identificeres skriftligt. Finansielle fagfolk skal overholde reglerne, reglerne og love, der styrer regnskabsfaget. Dette gælder selv i lande, hvor værdipapirlovene ikke er strenge. En charter finansanalytiker skal overholde koden og standarderne i denne situation.

Integritet af kapitalmarkeder er en anden standard, der adresserer brugen af ​​ikke -offentlig information. Investeringsselskaber har ikke lov til at handle efter ikke -offentlig information, der kan påvirke værdien af ​​en aktie. Dette betragtes som insiderhandel, når en investor erhverver information på en aktie til at sælge eller købe, før informationen bliver offentlig viden.

Global Investment Performance Standards anerkender fiduciær DUties, som mæglere har til klienter. Kundernes interesser er placeret over firmaets eller mæglerens interesse. Dette inkluderer rådgivning af klienten om investeringsrisici og at sikre, at de givne oplysninger er nøjagtige, komplette og fair. Mæglernes første pligt er for klienten. Globale investeringspræstationsstandarder kræver, at mæglere udfører deres tildelte opgaver i henhold til de krævede færdigheder og evner for stillingen. Mæglere er ikke at afsløre fortrolige oplysninger eller forårsage skade på investeringsselskabet.

GIPS til investeringsanalyse, anbefalinger og handlinger adresserer flid og rimeligt grundlag. En finansanalytiker skal analysere investeringer og foretage investeringsanbefalinger. Disse henstillinger skal understøttes af forskning og bevis. Derudover skal det grundlæggende format og principper, der ledede anbefalingerne, videregives til klienter og potentielle klienter. Disse oplysninger skal også skelne mellem fakta og mening.

globAL -investeringsestandarder kræver, at medlemmer af CFA -instituttet undgår at gå på kompromis med adfærd. Denne type adfærd kan påvirke CFA -instituttets integritet eller omdømme. Medlemmer bør heller ikke forkert repræsentere konsekvenserne af medlemskabet i instituttet.