Vad är Global Investment Performance Standards?

Global Investment Performance Standards (GIPS) utvecklades av Chartered Financial Analyst Institute för att standardisera rapporteringsriktlinjerna och ett värdepappers lönsamhet. CFA -institutet introducerade dessa etikstandarder 1999 för att säkerställa att investeringsförvaltare skulle genomföra fullständig avslöjande av investeringarna i investeringar i olika länder. Reglering, prestationsmätningar och investeringsmetoder varierar i olika länder, men de globala investeringsprestandarerna ger en världsomspännande uppsättning av prestationspresentationsstandarder som ger företagen möjlighet att penetrera globala marknader.

Flera viktiga egenskaper hos de globala investeringens prestationsstandarder återspeglar de grundläggande elementen som en finansiell planerare eller en finansiell analytiker använder för att presentera prestationsinformation från ett företag som hanterar investeringar. GIPS kapslar in sju standarder som dessa företag måste följa. Dessa standarder inkluderar saker som ProfessionaLism, integritet, plikt gentemot klient och flit.

Den första globala investeringsresultatstandarden är professionalism, som kräver en hög etisk standard även om en fråga inte identifieras skriftligen. Ekonomiska yrkesverksamma måste följa reglerna, förordningar och lagar som styr redovisningsyrket. Detta gäller även i länder där värdepapperslagarna inte är strikta. En charterfinansanalytiker måste följa koden och standarderna i denna situation.

Integritet på kapitalmarknaderna är en annan standard som hanterar användningen av icke -offentlig information. Investeringsföretag får inte agera på icke -offentlig information som kan påverka värdet på en aktie. Detta betraktas som insiderhandel när en investerare förvärvar information om en aktie för att sälja eller köpa innan informationen blir allmän kunskap.

Global Investment Performance Standards Bekräftelse av Fiduciary Dverktyg som mäklare har till kunder. Kundernas intressen placeras över företagets eller mäklarens intresse. Detta inkluderar att ge kunderna råd om investeringsrisker och se till att den tillhandahållna informationen är korrekt, fullständig och rättvis. Mäklarnas första plikt är för klienten. Globala standarder för investeringsprestanda kräver att mäklare ska utföra sina tilldelade uppgifter enligt de nödvändiga färdigheterna och förmågorna för positionen. Mäklare ska inte avslöja konfidentiell information eller skada investeringsföretaget.

GIPS för investeringsanalys, rekommendationer och åtgärder adresserar flit och rimlig grund. En finansanalytiker måste analysera investeringar och göra investeringsrekommendationer. Dessa rekommendationer måste stöds av forskning och bevis. Dessutom måste det grundläggande formatet och principerna som vägledde rekommendationerna avslöjas för kunder och potentiella kunder. Denna information bör också skilja mellan fakta och åsikt.

globStandarder för investeringsprestanda kräver medlemmar av CFA -institutet för att undvika att kompromissa med beteende. Denna typ av beteende kan påverka CFA -institutets integritet eller rykte. Medlemmarna bör inte heller felaktigt föreställa konsekvenserna av medlemskapet i institutet.