Wat zijn de beste tips voor het berekenen van de toekomstige waarde?
Het berekenen van de toekomstige waarde omvat financiële formules en verschillende variabelen, zoals rentetarieven, tijdsperioden en de hoofdsom of de huidige waarde van het betreffende activa. Bij het berekenen van de toekomstige waarde voor een gewone lijfrente is een vierde variabele vereist, wat de reguliere betaling is die jaarlijks moet worden ontvangen. Een andere overweging is de vorm van rente die wordt betaald, omdat het een eenvoudige rente of samengestelde rente kan zijn. Met de eerste kan de rente alleen op de opdrachtgever worden verdiend, terwijl met deze laatste rente kan worden verdiend op zowel de geaccumuleerde rente als de hoofdsom.
Stel dat men een hoofdsom van $ 500 dollar (USD) op een tijdstortingsrekening plaatst die jaarlijks 5% gedurende drie jaar betaalt. Na het eerste jaar zal de rente die de hoofdsom heeft verdiend $ 25 USD zijn, waardoor een saldo van $ 525 USD achterblijft. Dit bedrag verdient $ 26,25 USD aan het einde van het tweede jaar, waardoor een saldo van $ 551,25 USD achterblijft. Eindelijk, aan het einde van het derde jaarDe verdiende rente is $ 27,56 USD, dat een totaal saldo van $ 578,81 USD achterlaat. Daarom is het totale bedrag van rente dat in de periode van drie jaar is verdiend $ 78,81 USD.
Doorgaan met het bovenstaande voorbeeld, zal de interesse die jaarlijks in de eenvoudige vorm wordt verdiend, drie jaar hetzelfde zijn. Dat wil zeggen, $ 25 USD zal elk jaar van jaar één tot jaar drie worden verdiend. Dit komt omdat rente alleen wordt verdiend op de hoofdsom van $ 500 USD, en er geen rente wordt verdiend in jaar twee op het belang van het voorgaande jaar van $ 25 USD, wat ook hetzelfde is voor jaar drie. Met eenvoudige rente wordt een totaalbedrag van $ 75 USD verdiend in tegenstelling tot $ 78,81 USD met samengestelde rente.
De praktijk van het berekenen van de toekomstige waarde zoals hierboven weergegeven, vereist financiële formules. Wanneer de samengestelde rentetarieven van toepassing zijn, is de gebruikte formule als volgt: FV = PV X (1 + R)^n. Waar FV de toekomstige waarde is, is PV de huidige VALUE of hoofdsom, r is de rentevoet en N is het aantal tijdsperioden. Merk op dat R wordt uitgedrukt in decimalen tenzij een financiële calculator wordt gebruikt. 5% zou bijvoorbeeld worden uitgedrukt als 0,05.
Begrijpelijkerwijs is de formule die wordt gebruikt met de eenvoudige rentemethode verschillend van wanneer de rente is samengesteld. Het volgt als dergelijke fv = [(pv) x (r) x (n)] + pv, waarbij de letters dezelfde variabelen aangeven als hierboven. Voor het bovenstaande voorbeeld zou deze formule als volgt worden gebruikt: fv = [(500) x (0,05) x (3)] + 500, wat $ 575 USD geeft.
Bovendien is bij het berekenen van de toekomstige waarde voor een reeks vaste betalingen per jaar, ook wel een gewone lijfrente genoemd, een andere variabele nodig, wat jaarlijks het ontvangen of betaalde bedrag is. Een voorbeeld is een hypothetische lijfrente die jaarlijks $ 200 USD gedurende drie jaar met een rente van 5% betaalt. De toekomstige waarde ervan zou worden berekend met behulp van de volgende formule: fv = pmt [(1 + r)^n - 1] / r, waarbij PMT de lijfrente is die per jaar wordt betaald. Daarom,FV = 200 x [(1+0,05)^3 - 1] / 0,05, wat 200 x [(0.1576) / 0,05] geeft, dan 200 x 3.1525, uiteindelijk aankomen op $ 630,50 USD.
Bovendien moet bij het berekenen van de toekomstige waarde wanneer de rente meer dan eens per jaar wordt verergerd, een iets andere formule wordt gebruikt. Dit wordt als volgt uitgedrukt: fv = pv x [1 + (r / m)]^nm, waarbij de letters dezelfde variabelen vertegenwoordigen als hierboven met de toevoeging van m, die aangeeft dat de interesse van de tijden per jaar wordt samengesteld. Om dit te illustreren, moet het eerste samengestelde voorbeeld zoals hierboven worden gebruikt. Deze keer zal de rente echter maandelijks worden verergerd in plaats van jaarlijks, wat gedurende drie jaar 12 samengestelde perioden per jaar geeft. Dus fv = 500 x [1 + (0,05 / 12)]^36, die aankomt op $ 580,73 USD.