Quali sono i migliori consigli per il calcolo del valore futuro?
Il calcolo del valore futuro comprende formule finanziarie e diverse variabili, quali tassi di interesse, periodi di tempo e valore principale o attuale dell'attività in questione. Nel calcolare il valore futuro per una rendita ordinaria, è richiesta una quarta variabile, che è il pagamento regolare che deve essere ricevuto ogni anno. Un'altra considerazione è la forma di interesse pagato in quanto può essere un interesse semplice o un interesse composto. Con il primo, gli interessi possono essere guadagnati solo sul capitale, mentre con il secondo, gli interessi possono essere guadagnati sia sull'interesse accumulato che sul capitale.
Per illustrare, supponiamo che uno inserisca un capitale di $ 500 dollari USA (USD) in un conto di deposito a tempo che paga il 5% composto annualmente per tre anni. Dopo il primo anno, l'interesse guadagnato sul capitale sarà di $ 25 USD, lasciando così un saldo di $ 525 USD. Questa somma guadagna $ 26,25 USD alla fine del secondo anno, lasciando quindi un saldo di $ 551,25 USD. Infine, alla fine del terzo anno l'interesse guadagnato sarà di $ 27,56 USD, il che lascia un saldo totale di $ 578,81 USD. Pertanto, l'importo totale degli interessi maturati nel triennio è di $ 78,81 USD.
Continuando con l'esempio sopra, l'interesse guadagnato annualmente nella forma semplice sarà lo stesso per tre anni. Cioè, $ 25 USD verranno guadagnati ogni anno dal primo al terzo anno. Questo perché gli interessi vengono guadagnati solo sul capitale di $ 500 USD e nessun interesse viene guadagnato nel secondo anno sull'interesse dell'anno precedente di $ 25 USD, che è anche lo stesso caso per il terzo anno. Con un interesse semplice, viene guadagnato un importo totale di $ 75 USD rispetto a $ 78,81 USD con interessi composti.
La pratica di calcolare il valore futuro come mostrato sopra richiede formule finanziarie. Quando si applicano i tassi di interesse composti, la formula utilizzata è la seguente: FV = PV x (1 + r) ^ n. Dove FV è il valore futuro, PV è il valore o capitale attuale, r è il tasso di interesse e n è il numero di periodi di tempo. Si noti che r è espresso in decimali a meno che non venga utilizzato un calcolatore finanziario. Ad esempio, il 5% sarebbe espresso come 0,05.
Comprensibilmente, la formula utilizzata con il semplice metodo del tasso di interesse è diversa da quando l'interesse è composto. Segue quindi FV = [(PV) x (r) x (n)] + PV, dove le lettere indicano le stesse variabili di sopra. Per l'esempio sopra, questa formula verrebbe utilizzata come segue: FV = [(500) x (0,05) x (3)] + 500, che dà $ 575 USD.
Inoltre, nel calcolare il valore futuro per una serie di pagamenti fissi all'anno, chiamata anche rendita ordinaria, è necessaria un'altra variabile, che è l'importo ricevuto o pagato annualmente. Un esempio è un'ipotetica rendita che paga $ 200 USD ogni anno per tre anni con un tasso di interesse del 5%. Il suo valore futuro sarebbe calcolato usando la seguente formula: FV = PMT [(1 + r) ^ n - 1] / r, dove PMT è la rendita pagata annualmente. Pertanto, FV = 200 x [(1 + 0,05) ^ 3 - 1] / 0,05, che dà 200 x [(0,1576) / 0,05] quindi 200 x 3,1525, arrivando infine a $ 630,50 USD.
Inoltre, nel calcolare il valore futuro in cui l'interesse è composto più di una volta all'anno, è necessario utilizzare una formula leggermente diversa. Questo è espresso come segue: FV = PV x [1 + (r / m)] ^ nm, dove le lettere rappresentano le stesse variabili di cui sopra con l'aggiunta di m, che indica i tempi in cui l'interesse è composto ogni anno. Per illustrare questo, deve essere usato il primo esempio di composizione come sopra. Questa volta, tuttavia, l'interesse sarà composto mensilmente anziché annualmente, il che dà 12 periodi di composizione all'anno per tre anni. Pertanto, FV = 500 x [1 + (0,05 / 12)] ^ 36, che arriva a $ 580,73 USD.