Wat is een fondsadministratie?

Ook bekend als fondsbeheer, fondsbeheer is een term die wordt gebruikt om de verschillende activiteiten te beschrijven die verband houden met het beheren van de activa in een bepaald type collectieve beleggingsregeling.Het fonds in kwestie kan een soort beleggingsfonds, een hedgefonds, pensioenfonds of zelfs een eenheid trust zijn.Afhankelijk van de grootte en complexiteit van het fonds, kan een enkele beheerder of manager toezicht houden op al deze activiteiten, of worden bijgestaan door een personeel.

De exacte reikwijdte van verantwoordelijkheden die in de fondsbeheer gaan, zal variëren, op basis van de bijzonderheden van hoe het fonds is georganiseerd, het onderliggende doel voor het fonds en de bepalingen waaraan de beheerder zich moet houden in het dagelijkse managementproces.Een rode draad in de meeste voorbeelden van fondsbeheer heeft te maken met ervoor te zorgen dat de activa die door het fonds worden gekocht en in handen van het fonds rendement produceren die binnen acceptabele bereiken zijn.Tegelijkertijd is de beheerder verantwoordelijk om ervoor te zorgen dat uitbetalingen van het fonds worden gedaan in overeenstemming met de toepasselijke wetten en de oprichtingsdocumenten die de collectieve beleggingsregeling hebben vastgesteld.

Veel van het proces van fondsbeheer heeft te maken met het uitvoeren van specifieke taken op dagelijkse, wekelijkse of maandbasis.De boekhoudkundige gegevens van het fonds zijn bijvoorbeeld doorgaans afgestemd op dagelijkse rapporten over de belangen van het fonds, samen met een maandelijkse verzoening met de makelaarsverklaring die om de dertig dagen wordt uitgegeven.Als onderdeel van deze verzoening omvat het administratieproces het regelen van alle transacties die tijdens de werkdag zijn uitgevoerd, en ook het documenteren van eventuele dividenden of belangen die worden ontvangen.Berekening en planning van betaling van dividenden of rentebetalingen om beleggers te financieren, kunnen wekelijks, tweewekelijks of maandelijks worden uitgevoerd.

Fondsadministratie omvat ook het opstellen van eindejaarsdocumenten die een nauwkeurige beoordeling bieden van zowel inkomsten als kosten die aan het fonds zijn verbonden vanaf het begin tot het einde van de periode.Veel fondsen zijn gestructureerd om te eisen dat deze rapporten op een bepaalde datum worden voltooid en beschikbaar worden gesteld aan zowel fonds -leden als aan de juiste belastinginstanties.Zodra de jaarlijkse rapporten aan het einde van het jaar zijn voltooid, zullen fondsbeheerders toezicht houden op de voorbereiding van belastingaangifte formulieren voor lokale, nationale en federale agentschappen.

In het geval dat een fonds om een of andere reden moet worden ontbonden, zal het proces van fondsadministratie inhouden dat de boekhoudkundige gegevens worden gesloten, het regelen van schulden die het fonds verschuldigd zijn en definitieve uitbetalingen betalen om beleggers te financieren.Dit proces moet worden voltooid in overeenstemming met de wetten en voorschriften die worden ingesteld door overheidsinstanties die toezicht houden op beleggingstransacties in de natie waar het fonds is gevestigd.Afhankelijk van de lokale wetten en de structuur van het fonds, kan het proces slechts enkele weken duren of een jaar of meer vereisen om de ontbinding te voltooien.