Hvad er en fondsadministration?

Også kendt som fondsadministration er "fondsadministration" et udtryk, der bruges til at beskrive de forskellige aktiviteter, der er forbundet med styring af aktiverne i en eller anden form for kollektiv investering. Den pågældende fond kan være en form for gensidig fond, en hedgefond, pensionskasse eller endda en fond. Afhængig af fondens størrelse og kompleksitet kan en enkelt administrator eller manager overvåge og udføre alle disse aktiviteter eller blive hjulpet af et personale.

Det nøjagtige omfang af ansvar, der går til fondsadministration, vil variere, afhængigt af oplysningerne om, hvordan fonden er organiseret, det underliggende formål med fonden og de bestemmelser, som administratoren skal overholde i den daglige ledelsesproces. En almindelig tråd i de fleste eksempler på fondsadministration har at gøre med at sikre, at de aktiver, der er købt og ejet af fonden, producerer afkast, der er inden for acceptabelt interval. Samtidig er administratoren ansvarlig for at sikre, at udbetalinger fra fonden foretages i overensstemmelse med gældende love og de grundlæggende dokumenter, der oprettede den kollektive investeringsordning.

Meget af processen med fondsadministration har at gøre med udførelse af specifikke opgaver dagligt, ugentligt eller månedligt. F.eks. Afstemmes afdelingens regnskabsmæssige poster typisk med daglige rapporter om fondens beholdninger sammen med en månedlig afstemning med mæglerudtalelsen, der udstedes hver tredive dag. Som en del af denne afstemning indebærer administrationsprocessen at afvikle alle handler, der udføres i løbet af arbejdsdagen, og også dokumentere eventuelt udbytte eller interesser, der modtages. Beregning og planlægning af betaling af udbytte eller renteudbetalinger til investorer i fonden kan ske på ugentlig, to-ugentlig eller månedlig basis.

Fondsadministration involverer også udarbejdelse af udgangsdokumenter, der giver en nøjagtig vurdering af både indtægter og udgifter forbundet med fonden fra begyndelsen til slutningen af ​​perioden. Mange fonde er strukturerede til at kræve, at disse rapporter udfyldes på en given dato og stilles til rådighed for både fondsmedlemmer og de relevante skattebureauer. Når de årlige slutningsrapporter er afsluttet, vil fondsforvaltere føre tilsyn med udarbejdelsen af ​​selvangivelsesformularer for lokale, statslige og føderale agenturer.

I tilfælde af, at en fond af en eller anden grund skal opløses, vil processen med fondsadministration omfatte lukning af de regnskabsmæssige poster, afvikling af den gæld, som fonden skylder, og betaling af endelige udbetalinger til investorerne. Denne proces skal afsluttes i overensstemmelse med de love og regler, der er indført af regeringsorganer, der fører tilsyn med investeringstransaktioner i det land, hvor fonden er etableret. Afhængig af lokale love og fondens struktur kan processen kun tage et par uger eller kræve et år eller mere for at afslutte opløsningen.