Co je správa fondu?

také známý jako správa fondů, „Správa fondů“ je termín, který se používá k popisu různých činností spojených s řízením aktiv obsažených v nějakém typu systému kolektivního investice. Dotyčným fondem může být nějaký typ podílového fondu, hedgeového fondu, penzijního fondu nebo dokonce jednotky pro jednotku. V závislosti na velikosti a složitosti fondu může jeden správce nebo manažer dohlížet a provádět všechny tyto činnosti nebo jí pomáhat zaměstnanci.

Přesný rozsah odpovědnosti, které vstupují do správy fondu, se bude lišit na základě údajů o tom, jak je fond organizován, základní účely fondu, a ustanovení, která musí správce dodržovat v každodenním procesu řízení. Společné vlákno ve většině příkladů správy fondů souvisí s tím, že aktiva zakoupená a držena fondem vyrábí výnosy, které jsou v přijatelných rozsazích. Současně je správce zodpovědný za zajištění toho, aby dIsbursements z fondu se vyrábí v souladu s platnými zákony a zakládajícími dokumenty, které zavedly kolektivní investiční systém.

Většina procesu správy fondů souvisí s prováděním konkrétních úkolů denně, týdenní nebo měsíčně. Účetní záznamy fondu jsou například obvykle sladěny s denními zprávami o podílu fondu spolu s měsíčním usmířením s prohlášením makléře, které se vydává každých třicet dní. V rámci tohoto usmíření zahrnuje správní proces vypořádání všech obchodů prováděných během pracovního dne a také dokumentuje jakékoli dividendy nebo zájmy, které jsou přijaty. Výpočet a plánování výplaty dividend nebo úrokových plateb na financování investorů může být prováděno týdenní, dvou týdny nebo měsíčně.

Správa fondu také zahrnuje přípravu dokumentů na konci roku, které poskytujíPřesné posouzení příjmů a výdajů spojených s fondem od začátku do konce období. Mnoho fondů je strukturováno tak, aby vyžadovaly, aby tyto zprávy byly dokončeny do daného data, a zpřístupněno členům fondu i příslušným daňovým agenturám. Po dokončení každoročních zpráv na konci roku budou správci fondů dohlížet na přípravu formulářů daňového přiznání pro místní, státní a federální agentury.

V případě, že z nějakého důvodu musí být fond rozpuštěn, bude proces správy fondů zahrnovat uzavření účetních záznamů, vypořádání všech dluhů dlužených fondem a vyplácející konečné výplaty financování investorů. Tento proces musí být dokončen v souladu s zákony a předpisy zavedenými vládními agenturami, které dohlíží na investiční transakce v národě, kde je fond zřízen. V závislosti na místních zákonech a struktuře fondu může tento proces trvat jen několik týdnů, nebo vyžadovat rok nebo více na dokončenírozpuštění.