Co je správa fondu?

Pod pojmem „správa fondů“ se také označuje správa fondů, která se používá k popisu různých činností spojených se správou aktiv obsažených v některém typu systému kolektivního investování. Dotčeným fondem může být nějaký typ podílového fondu, hedgeový fond, penzijní fond nebo dokonce podílový fond. V závislosti na velikosti a složitosti fondu může jediný správce nebo manažer dohlížet na všechny tyto činnosti a provádět je, nebo jim může být nápomocen personál.

Přesný rozsah povinností, které se týkají správy fondu, se bude lišit v závislosti na údajích o organizaci fondu, základním účelu fondu a ustanoveních, která musí správce dodržovat v každodenním řízení. Ve většině příkladů správy fondů se běžně jedná o zajištění toho, aby aktiva zakoupená a držená fondem dosahovala výnosů v přijatelném rozmezí. Současně je správce odpovědný za zajištění toho, aby výplaty z fondu byly prováděny v souladu s platnými zákony a zakládacími dokumenty, které zakládaly systém kolektivního investování.

Hodně z procesu správy fondů se týká plnění konkrétních úkolů na denní, týdenní nebo měsíční bázi. Účetní záznamy fondu jsou například obvykle sladěny s denními zprávami o držbě fondu, spolu s měsíčním odsouhlasením s výpisem makléře, který je vydáván každých třicet dní. V rámci tohoto usmíření zahrnuje administrativní proces vypořádání obchodů uskutečněných během pracovního dne a také zdokumentování veškerých obdržených dividend nebo podílů. Výpočet a plánování výplaty dividend nebo výplaty úroků investorům z fondů lze provádět každý týden, dvakrát týdně nebo měsíčně.

Správa fondu zahrnuje také přípravu dokumentů na konci roku, které poskytují přesné posouzení příjmů a výdajů spojených s fondem od začátku do konce období. Mnoho fondů je strukturováno tak, aby vyžadovaly, aby tyto zprávy byly vyplněny k danému datu a poskytnuty členům fondu a příslušným daňovým agenturám. Po dokončení výročních zpráv ke konci roku budou manažeři fondů dohlížet na přípravu formulářů pro daňové přiznání pro místní, státní a federální agentury.

V případě, že fond musí být z nějakého důvodu rozpuštěn, bude proces správy fondu zahrnovat uzavření účetních záznamů, vypořádání dluhů dlužných fondu a vyplácení konečných výplatek investorům fondu. Tento proces musí být dokončen v souladu se zákony a předpisy zavedenými vládními agenturami, které dohlížejí na investiční transakce v zemi, kde je fond zřízen. V závislosti na místních zákonech a struktuře fondu může proces trvat jen několik týdnů nebo může trvat až jeden rok nebo déle, než bude zrušení ukončeno.

JINÉ JAZYKY

Pomohl vám tento článek? Děkuji za zpětnou vazbu Děkuji za zpětnou vazbu

Jak můžeme pomoci? Jak můžeme pomoci?