Vad är en fondadministration?

Även känd som fondförvaltning är "fondadministration" en term som används för att beskriva de olika aktiviteterna i samband med förvaltningen av tillgångarna i någon typ av kollektiva investeringar. Fonden i fråga kan vara någon form av fonder, en hedgefond, pensionsfond eller till och med ett fondföretag. Beroende på fondens storlek och komplexitet kan en enda administratör eller chef förvaltar och utföra alla dessa aktiviteter, eller få hjälp av en personal.

Det exakta ansvarsområdet som går till fondförvaltningen kommer att variera, baserat på uppgifterna om hur fonden är organiserad, fondens underliggande syfte och de bestämmelser som administratören måste följa i den dagliga förvaltningen. En vanlig tråd i de flesta exempel på fondförvaltning har att göra med att se till att de tillgångar som köpts och innehas av fonden ger avkastning som ligger inom acceptabla intervall. Samtidigt är administratören ansvarig för att se till att utbetalningar från fonden görs i enlighet med gällande lagar och de grundläggande handlingarna som inrättade systemet för kollektiva investeringar.

Mycket av processen för fondadministration har att göra med att utföra specifika uppgifter dagligen, vecko eller månad. Till exempel förenas fondens bokföring vanligtvis med dagliga rapporter om fondens innehav, tillsammans med en månatlig avstämning med mäklareuttagandet som utfärdas var tredje dag. Som en del av denna avstämning innebär administrationsprocessen att reglera alla affärer som genomförts under arbetsdagen och att också dokumentera eventuell utdelning eller intresse som erhålls. Beräkning och schemaläggning av utdelning eller ränteutbetalningar till investerare kan finansieras varje vecka, två veckor eller månad.

Fondförvaltningen innefattar också att förbereda dokument för slutet av året som ger en exakt bedömning av både inkomster och utgifter som är förknippade med fonden från början till slutet av perioden. Många fonder är strukturerade för att kräva att dessa rapporter slutförs vid ett visst datum och görs tillgängliga för både fondmedlemmar och till lämpliga skattebyråer. När de årliga bokslutskommunikéerna har slutförts kommer fondförvaltare att övervaka utarbetandet av formulär för självdeklaration för lokala, statliga och federala myndigheter.

I händelse av att en fond av någon anledning måste upplösas kommer processen för fondadministration att innefatta att stänga bokföringsregistret, reglera alla skulder som fonden är skyldiga och att betala slutliga utbetalningar till investerare. Denna process måste slutföras i enlighet med lagar och förordningar som har införts av myndigheter som övervakar investeringstransaktioner i landet där fonden är etablerad. Beroende på lokala lagar och fondens struktur kan processen endast ta några veckor eller kräva ett år eller mer för att slutföra upplösningen.