Was ist eine Fondsverwaltung?

Auch als Fondsmanagement bezeichnet, ist die Fondsverwaltung ein Begriff, mit dem die verschiedenen Aktivitäten beschrieben werden, die mit der Verwaltung der Vermögenswerte in einer Art kollektives Investitionssystems verbunden sind.Der fragliche Fonds kann eine Art von Investmentfonds, ein Hedgefonds, einen Pensionsfonds oder sogar einen Unit Trust sein.Abhängig von der Größe und Komplexität des Fonds kann ein einzelner Administrator oder Manager alle diese Aktivitäten überwachen und durchführen oder von einem Personal unterstützt werden.

Der genaue Umfang der Verantwortlichkeiten, die in die Fondsverwaltung eingehen, variieren, basierend auf den Angaben zu der Organisation des Fonds, dem zugrunde liegenden Zweck des Fonds und den Bestimmungen, die der Administrator im täglichen Managementprozess einhalten muss.Ein gemeinsamer Thread in den meisten Beispielen für das Fondsmanagement hat damit zu tun, dass die vom Fonds gekauften und gehaltenen Vermögenswerte Rückgaben in akzeptablen Bereichen erzielen.Gleichzeitig ist der Administrator dafür verantwortlich, dass die Auszahlungen aus dem Fonds gemäß den geltenden Gesetzen und den Gründungsdokumenten vorgenommen werden, die das kollektive Investitionsprogramm festgelegt haben.

Ein Großteil des Prozesses der Fondsverwaltung hat mit der Ausführung spezifischer Aufgaben täglich, wöchentlich oder monatlich zu tun.Beispielsweise werden die Rechnungslegungsunterlagen des Fonds in der Regel mit den täglichen Berichten über die Bestände des Fonds zusammen mit einer monatlichen Versöhnung mit der Maklererklärung, die alle dreißig Tage ausgestellt wird, in Einklang gebracht.Im Rahmen dieser Versöhnung beinhaltet der Verwaltungsprozess die Beilegung von Geschäften, die am Geschäftstag durchgeführt werden, sowie die Dokumentation von Dividenden oder Interessen, die eingegangen sind.Berechnung und Planung der Zahlung von Dividenden oder Zinszahlungen, um Investoren zu finanzieren, können wöchentlich, zweiwöchentlich oder monatlich erfolgen.

Die Fondsverwaltung umfasst auch Dokumente zum Jahresende, die eine genaue Einschätzung sowohl des Einkommens als auch des mit dem Fonds verbundenen Ausgaben von Anfang bis Ende des Zeitraums ermöglichen.Viele Mittel sind so strukturiert, dass diese Berichte zu einem bestimmten Datum abgeschlossen werden und sowohl den Fondsmitgliedern als auch den entsprechenden Steuerbehörden zur Verfügung gestellt werden.Sobald die jährlichen Jahresendberichte abgeschlossen sind, überwachen die Fondsmanager die Erstellung von Steuererklärungsformularen für lokale, staatliche und bundesstaatliche Behörden.

Für den Fall, dass ein Fonds aus irgendeinem Grund aufgelöst werden muss, wird der Prozess der Fondsverwaltung die Abschluss der Buchhaltungsunterlagen, die vom Fonds geschuldeten Schulden und die Zahlung der endgültigen Auszahlungen für die Finanzierung von Anlegern umfassen.Dieser Prozess muss gemäß den Gesetzen und Vorschriften abgeschlossen werden, die von Regierungsbehörden eingeführt werden, die die Investitionstransaktionen in der Nation, in der der Fonds eingerichtet wird, überwacht.Abhängig von den lokalen Gesetzen und der Struktur des Fonds kann der Prozess nur wenige Wochen dauern oder ein Jahr oder mehr erfordern, um die Auflösung abzuschließen.