Wat is een ontberingen intrekken?
Een ontroerende intrekking is een soort opnamoptie in ongeveer 401 (k) plannen. Zoals de naam al aangeeft, kan de deelnemer als er bepaalde financiële ontberingen bestaan voor een plandeelnemer, geld uit zijn pensioenplan halen. De opties om geld uit een pensioenplan te halen zijn beperkt; Zoveel bedrijven omvatten een intrekkingsfunctie voor ontberingen als een extra methode voor deelnemers om toegang te krijgen tot hun geld. De logica achter het opnemen van de functie is dat meer werknemers aan het plan zullen deelnemen als het plan hen in staat stelt geld op te nemen voor financiële problemen.
De regels voor onttrekkingen van ontberingen zijn over het algemeen uitgebreid en streng. Wanneer 401 (k) plannen wel een ontberingenaftrekfunctie omvatten, volgen ze de feiten en omstandigheden of de Safe Harbor -set van ontberingen. De Safe Harbor -regels vereisen dat een deelnemer moet voldoen aan SPECIFIC -criteria om in aanmerking te komen voor een intrekking van ontberingen. De criteria omvatten een onmiddellijke en zware financiële behoefte met betrekking tot zes specifieke evenementen.
Een is om kosten te betalen voor medische zorg voor de deelnemer of zijn of haar afhankelijke. Een andere is om te betalen voor begrafeniskosten voor een overleden ouder, echtgenoot, kind of andere personen ten laste.
De volgende drie evenementen die in aanmerking kunnen komen voor een ontkoppeling zijn gerelateerd aan het bezitten van een huis. De eerste is voor kosten met betrekking tot de aankoop van een primaire woning. Het volgende is voor bedragen die nodig zijn om te voorkomen dat ze uit een primaire woning worden uitgezet of het uitsluiten van de hypotheek van uw primaire woning. De derde is om kosten te betalen voor de reparatie van schadevergoeding die voortvloeien uit bepaalde rampen zoals orkaan Katrina. Het laatste evenement dat in aanmerking zou kunnen komen voor een intrekking van ontberingen is om te betalen voor post-secundair onderwijs voor de deelnemer, deelnemerechtgenoot, of de afhankelijke deelnemer.
Naast deze regels is een deelnemer die een intrekking van ontberingen neemt, om ten minste zes maanden na ontvangst van de opname bij te dragen aan het plan. De primaire reden hiervoor is om de deelnemer ervan weer te geven de intrekking te nemen. Het zal niet alleen moeilijker zijn voor de deelnemer om de belastbare inkomsten te verminderen, hij of zij zal ook voor die periode voor werkgever overeenkomende bijdragen missen. Vanwege de gevolgen dat hij enkele maanden niet kan bijdragen, kan een deelnemer ergens anders naar het geld zoeken.
De regels voor feiten en omstandigheden zijn minder gedefinieerd dan de Safe Harbor -regels zijn. In plaats van terug te vallen op specifieke gebeurtenissen zoals uiteengezet door de IRS, moeten werkgevers vaststellen of de deelnemer een financiële problemen heeft opgelopen. Bovendien moeten werkgevers alle relevante feiten en omstandigheden herzien om te bepalen of de deelnemer kan betalen voor de ontberingen USIng andere bronnen.
Optrekkingen worden belast als inkomsten in het jaar opgenomen jaar. Ze zijn ook onderworpen aan een boetebelasting van 10%. Bovendien zullen veel 401 (k) planaanbieders een vergoeding beoordelen voor het verwerken van de opname. Daarom moet een ontbering van ontberingen alleen als een laatste redmiddel worden beschouwd.