Was ist ein Schwierigkeitsentzug?
Eine Schwierigkeitsenthebung ist eine Art Abhebungsoption in einigen Plänen von 401 (k). Wie der Name schon sagt, kann der Teilnehmer, wenn bestimmte finanzielle Schwierigkeiten für einen Plan -Teilnehmer vorhanden sind, Geld aus seinem Altersvorsorgeplan herausnehmen. Die Möglichkeiten, Geld aus einem Pensionsplan herauszuholen, sind begrenzt. So viele Unternehmen beinhalten eine Härteauszahlungsfunktion als zusätzliche Methode für die Teilnehmer, um auf ihr Geld zuzugreifen. Die Logik, die hinter dem Feature einbezieht, ist, dass mehr Mitarbeiter am Plan teilnehmen, wenn der Plan es ihnen ermöglicht, Geld für finanzielle Probleme zu entziehen.
Die Regeln für Härteabhebungen sind im Allgemeinen umfassend und streng. Wenn 401 (k) -Pläne ein Schwierigkeitenentzugsfunktion enthalten, folgen sie entweder den Fakten und Umständen oder den sicheren Hafenregeln. Die Regeln für sichere Hafen erfordern, dass ein Teilnehmer Spe treffen mussCIFIC -Kriterien, um sich für einen Schwierigkeitsentzug zu qualifizieren. Die Kriterien umfassen einen sofortigen und starken finanziellen Bedarf im Zusammenhang mit sechs spezifischen Ereignissen.
Einer besteht darin, die Ausgaben für die medizinische Versorgung für den Teilnehmer oder ihre Abhängigkeit zu zahlen. Eine andere besteht darin, die Bestattungskosten für einen verstorbenen Elternteil, einen Ehepartner, ein Kind oder einen anderen Angehörigen zu bezahlen.
Die nächsten drei Veranstaltungen, die sich für einen Schwierigkeitsentzug qualifizieren könnten, beziehen sich auf den Besitz eines Hauses. Der erste ist für die Kosten im Zusammenhang mit dem Kauf eines primären Wohnsitzes. Das nächste ist für Beträge, die erforderlich sind, um zu verhindern, dass die Hypothek Ihres Hauptwohnsitzes aus einem primären Wohnsitz vertrieben wird. Der dritte besteht darin, Ausgaben für die Reparatur von Schäden zu bezahlen, die aus bestimmten Katastrophen wie dem Hurrikan Katrina stammen. Die letzte Veranstaltung, die sich für eine Schwierigkeitsauszahlung qualifizieren könnteEhepartner oder Teilnehmer abhängig.
Zusätzlich zu diesen Regeln ist es einem Teilnehmer, der einen Schwierigkeitsentzug nimmt, nach Erhalt des Rückzugs mindestens sechs Monate zum Plan beizutragen. Der Hauptgrund dafür ist, den Teilnehmer davon abzuhalten, den Rückzug zu nehmen. Für den Teilnehmer wird es nicht nur schwieriger, das steuerpflichtige Einkommen zu verringern, er oder sie wird auch für diesen Zeitraum Beiträge für Arbeitgeber entsprechen. Aufgrund der Auswirkungen, mehrere Monate lang nicht in der Lage zu sein, können ein Teilnehmer nach dem Geld nachsehen.
Die Regeln für Fakten und Umstände sind weniger definiert als die Regeln für sichere Hafen. Anstatt auf bestimmte Ereignisse zurückzufassen, die vom IRS dargelegt wurden, müssen die Arbeitgeber die Entscheidung darüber treffen, ob der Teilnehmer eine finanzielle Schwierigkeit verursacht hat. Darüber hinaus müssen Arbeitgeber alle relevanten Fakten und Umstände überprüfen, um festzustellen, ob der Teilnehmer für die Schwierigkeiten usi bezahlen kannng andere Ressourcen.
Härteabhebungen werden als Einkommen im abgeschlossenen Jahr besteuert. Sie unterliegen auch einer Strafsteuer von 10%. Darüber hinaus bewerten viele 401 (k) -Plananbieter eine Gebühr für die Bearbeitung der Auszahlung. Daher sollte ein Schwierigkeitsentzug nur als letzter Ausweg betrachtet werden.