Wat is een intrekking tijdens het gebruik?

Een intrekking tijdens de dienst is een intrekking van een gekwalificeerd pensioenplan dat plaatsvindt voordat de werknemer daadwerkelijk met pensioen gaat of een andere activerende gebeurtenis die normaal gesproken intrekking mogelijk maakt. Afhankelijk van de structuur van het pensioenplan en eventuele belastingwetten die van toepassing zijn, kan het kiezen van een opname van dit type leiden tot boetes of extra belastingen die ook moeten worden betaald als onderdeel van het opnameproces. Het is niet ongebruikelijk dat wordt afgezien van boetes en belastingen als de reden voor de intrekking tijdens de dienst te maken heeft met specifieke situaties, zoals het betalen van een huis of het betalen van collegegeld aan een kind.

Dit type vroegtijdige uitkering van een pensioenfonds, zoals een pensioenplan of een individuele pensioenrekening, kan alleen plaatsvinden voordat opnames mogelijk zijn vanwege een of ander activerend evenement. Een voorbeeld van een triggerende gebeurtenis zou zijn dat de werknemer een leeftijd bereikt die door de werkgever wordt gedefinieerd als de leeftijd voor vervroegde uittreding en alle geldende fiscale voorschriften van de overheid. Als de werknemer ervoor kiest om ontslag te nemen en een nieuwe baan te bemachtigen, is dit ook een activerende gebeurtenis die de werknemer de mogelijkheid biedt om het saldo van het pensioen in een nieuw plan op te nemen of te verzilveren.

In veel situaties kan een werknemer ervoor kiezen om een ​​opname in gebruik te maken als middel om een ​​tijdelijk cashflowprobleem aan te pakken. Als de werknemer bijvoorbeeld verwondingen opliep waarvoor een lange periode van herstel nodig was, kan een opname worden gemaakt om de basiskosten te dekken, zoals het dekken van maandelijkse hypotheekbetalingen of huur. Het is niet ongebruikelijk dat ouders geld opnemen uit een pensioenplan als een manier om collegegeld te betalen voor kinderen, als er geen andere middelen beschikbaar zijn om het onderwijs te financieren. Bij veel pensioenregelingen kunnen dergelijke situaties worden ingetrokken zonder toepassing van boetes. Wanneer de reden voor de opname niet binnen een bepaalde reeks omstandigheden past, kunnen de boetes oplopen tot tien procent van het opgenomen bedrag.

Om een ​​intrekking tijdens de dienst aan te vragen en te ontvangen, moet de werknemer zich houden aan de zogenaamde bestelregels of andere criteria die door de planbeheerder worden vastgesteld. De meeste plannen vereisen dat werknemers volledig gevestigd worden voordat een verzoek tot opname van geld kan worden ingewilligd. Sommige plannen vereisen dat de werknemer de eerst toegestane pensioengerechtigde leeftijd bereikt voordat hij geld uit het plan trekt. Als het plan bijvoorbeeld intrekking op de leeftijd van 59 ½ toestaat, maar de werknemer verkiest om tot 65 jaar te werken, kan een werknemer van 60 jaar een intrekking intrekken en doorgaan met werken.