O que é uma retirada em serviço?

Uma retirada em serviço é uma retirada de um plano de aposentadoria qualificado que ocorre antes que o funcionário realmente se aposente ou algum outro evento de acionamento que normalmente permitiria que os retiradas ocorram. Dependendo da estrutura do plano de aposentadoria e de quaisquer leis tributárias que possam se aplicar, optar por fazer uma retirada desse tipo pode incorrer em multas ou impostos adicionais que também devem ser pagos como parte do processo de retirada. Não é incomum que penalidades e impostos sejam renunciados, se o motivo da retirada em serviço tiver a ver com situações específicas, como fazer pagamentos da casa ou pagar as mensalidades da faculdade.

Esse tipo de distribuição precoce de um fundo de aposentadoria, como um plano de pensão ou uma conta de aposentadoria individual, só pode ocorrer antes que os retiradas sejam possíveis devido a algum tipo de evento de acionamento. Um exemplo de um evento desencadeante seria o funcionário que atingia uma idade que é definida como idade de aposentadoria precoce do empregador e qualquer prelaviliregulamentos tributários governamentais. Se o funcionário optar por renunciar e proteger um novo emprego, este também é um evento desencadeador que fornece ao funcionário a opção de transmitir o saldo da pensão em um novo plano ou sacá -lo.

Em muitas situações, um funcionário pode optar por fazer uma retirada em serviço como um meio de lidar com um problema temporário de fluxo de caixa. Por exemplo, se o funcionário sofreu ferimentos que exigiram um longo período de recuperação, uma retirada poderá ser tomada para atender às despesas básicas, como cobrir pagamentos mensais de hipotecas ou aluguel. Não é incomum que os pais retirem fundos de um plano de aposentadoria como um meio de pagar aulas da faculdade para crianças, quando nenhum outro meio de financiar a educação estiver prontamente disponível. Com muitos planos de aposentadoria, situações desse tipo permitem que a retirada ocorra sem a aplicação de PENalTies. Quando o motivo da retirada não se encaixa em um conjunto definido de circunstâncias, as penalidades podem ser de até dez por cento do valor retirado.

Para solicitar e receber uma retirada em serviço, o funcionário deve cumprir o que é conhecido como Regras de ordenação ou outros critérios estabelecidos pelo Administrador do Plano. A maioria dos planos exige que os funcionários sejam totalmente adquiridos antes que qualquer solicitação de retirada de fundos possa ser homenageada. Alguns planos exigem que o funcionário atinja a primeira idade de aposentadoria permitida antes de retirar quaisquer fundos do plano. Por exemplo, se o plano permitir a retirada aos 59 anos e meio, mas o funcionário prefere trabalhar até 65 anos, um funcionário que tem 60 anos pode solicitar uma retirada em serviço e continuar trabalhando.