Wat is hedgefondsboekhouding?
Accounting van hedgefonds is een belangrijk onderdeel van elk hedgefonds, omdat het de steunpilaar is van de financiële verantwoordelijkheid voor een fonds. Boekhouding van hedgefonds is hoe een bedrijf alle brokerage -verklaringen samenstelt die nadenken over het fonds. Alles waar het fonds in belegt en overal waar het fonds voor kiest om geld te plaatsen, moet worden verantwoord in spreadsheets van hedgefonds. Dit is de beste manier voor het fonds om terug te rapporteren aan de beleggers over hoe het geld groeit.
Hedgefonds Accounting wordt doorgaans afgehandeld door een uitbestede versie van hetzelfde bedrijf dat het fonds zelf behandelt. Accountants die de records samenstellen, zijn zeer gespecialiseerd en houden alle portfolio -analyse bij. Er is voorgesteld dat hedgefondsen moeten worden gedwongen om volledig afzonderlijke hedgefondsaccountants in te huren om een cheques-and-balances-systeem te handhaven, maar het is geen gebruikelijke praktijk.
Hedgefonds-boekhouding bepaalt ook de breekperioden voor een hedgefonds. Dit is wanneer de principes en partners Pai zullen zijnD voor de gelden die het fonds gedurende het jaar hebben gemaakt. Dit is wanneer veel mensen de uitbetaling in het fonds herinvesteren als deze goed presteert. De uitbetalingen bij een bepaalde pauze kunnen worden aangepast en beleggers kunnen ervoor kiezen om alle gelden uit het hedgefonds te verwijderen.
Accounting van hedgefonds kost een fonds 1 procent per jaar. Deze vergoeding werd vastgesteld om de kosten te beheren van wat deze service zou zijn in overeenstemming met het fonds zelf. De betaling voor boekhouding is kwartaal verschuldigd, op de eerste dag van de maand in januari, april, juli en oktober.
De output van hedgefondsboekhouding staat bekend als de netto activawaarde of NAV. Er zijn andere boekhoudkundige rapporten voor beleggers, en sommige hedgefondsen bieden maandelijks andere rapporten, maar de NAV moet eenmaal per jaar worden verstrekt. Naast de NAV moet het Fonds beleggers jaarlijkse inkomstenbelastingrapporten verstrekken voor de belegger om de inkomsten goed in te dienende Amerikaanse Internal Revenue Service.
De NAV wordt gebruikt om een hedgefondsprestatierecord te bouwen. Dit zijn de records die beleggers gebruiken om te beslissen in welke hedgefondsen te beleggen. Dit heeft de oproep voor niet-bevooroordeelde boekhouding van derden bevorderd, hoewel het waarschijnlijk op de lange termijn een fonds meer kost.