O que é contabilidade de fundos de hedge?

A contabilidade do fundo de hedge é uma parte importante de qualquer fundo de hedge, porque é o pilar da responsabilidade financeira por um fundo. A contabilidade do fundo de hedge é como uma empresa compila todas as declarações de corretagem que refletem sobre o fundo. Tudo o que o Fundo investe em e em todos os lugares em que o Fundo escolhe colocar dinheiro deve ser contabilizado nas planilhas contábeis de fundos de hedge. Esta é a melhor maneira de o fundo reportar aos investidores sobre como o dinheiro está crescendo. Os contadores que compilam os registros são altamente especializados e acompanham todas as análises de portfólio. Foi proposto que os fundos de hedge sejam forçados a contratar contadores de fundos de hedge inteiramente separados para manter um sistema de cheques e equilíbrio, mas não é uma prática comum. É quando os princípios e parceiros serão PAId para o dinheiro feito pelo fundo ao longo do ano. É quando muitas pessoas reinvestem o pagamento do fundo se estiver com um bom desempenho. Os pagamentos a qualquer período de interrupção podem ser reajustados e os investidores podem optar por remover todo e qualquer dinheiro do fundo de hedge.

A contabilidade do fundo de hedge custa um fundo 1 % ao ano. Essa taxa foi fixada para gerenciar o custo do que este serviço estaria de acordo com o próprio fundo. O pagamento pela contabilidade é devido trimestralmente, no primeiro dia do mês de janeiro, abril, julho e outubro.

A saída da contabilidade do fundo de hedge é conhecida como valor de ativo líquido, ou NAV. Existem outros relatórios contábeis divulgados para os investidores, e alguns fundos de hedge oferecem outros relatórios mensalmente, mas o NAV deve ser fornecido uma vez por ano. Além do NAV, o fundo deve fornecer aos investidores relatórios anuais de imposto de renda para o investidor registrar os ganhos adequadamenteo Internal Revenue Service dos EUA.

O NAV é usado para construir um registro de desempenho do fundo de hedge. Esses são os registros que os investidores usam para decidir em quais fundos de hedge investir. É por isso que a contabilidade do fundo de hedge foi questionada quando houve inconsistências entre o NAV e o fundo real. Isso promoveu o apelo à contabilidade não tendenciosa e de terceiros, mesmo que seja provável que custe um fundo mais a longo prazo.