Hva er hedgefondregnskap?

Hedgefondbokføring er en viktig del av ethvert hedgefond, fordi det er bærebjelken i det økonomiske ansvaret for et fond. Hedgefondbokføring er hvordan et selskap sammenstiller alle megleroppgavene som reflekterer over fondet. Alt fondet investerer i og overalt fondet velger å plassere penger skal regnskapsføres i regneark for hedgefondbokføring. Dette er den beste måten for fondet å rapportere tilbake til investorene om hvordan pengene vokser.

Hedgefondbokføring blir vanligvis håndtert av en outsourcet versjon av samme firma som håndterer fondet selv. Regnskapsførere som utarbeider postene er høyt spesialiserte og holder oversikt over all porteføljeanalyse. Det er foreslått at hedgefond tvinges til å ansette helt separate hedgefond-regnskapsførere for å opprettholde et kontroll-og-saldo-system, men det er ikke vanlig praksis.

Hedgefondregnskap bestemmer også pauseperiodene for et hedgefond. Dette er når prinsippene og partnerne vil bli betalt for pengene som fondet har gjort over året. Dette er når mange reinvesterer utbetalingen i fondet hvis det gir gode resultater. Betalingen ved en gitt pauseperiode kan justeres, og investorene kan velge å fjerne alle penger fra hedgefondet.

Hedgefondregnskap koster et fond 1 prosent i året. Denne avgiften ble fastsatt for å administrere kostnadene for hva denne tjenesten ville være i samsvar med fondet selv. Betalingen for regnskap forfaller kvartalsvis den første dagen i måneden i januar, april, juli og oktober.

Produksjonen av hedgefondbokføring er kjent som netto aktivaverdi, eller NAV. Det er andre regnskapsrapporter som legges ut for investorer, og noen hedgefond tilbyr andre rapporter hver måned, men NAV må leveres en gang i året. I tillegg til NAV, bør fondet gi investorene årlige rapporter om inntektsskatt for investoren for å arkivere inntekter på riktig måte hos US Internal Revenue Service.

NAV brukes til å bygge en prestasjonsrekord for hedgefond. Dette er postene investorer bruker for å bestemme hvilke hedgefond de skal investere i. Dette er grunnen til at hedgefondbokføring er blitt stilt spørsmål ved når det har vært uoverensstemmelser mellom NAV og selve fondet. Dette har videreført oppfordringen til ikke-partisk regnskap fra tredjepart, selv om det sannsynligvis vil koste et fond mer i det lange løp.