Vad är hedgefondens redovisning?

Hedge Fund Accounting är en viktig del av alla hedgefond, eftersom det är grundpelaren i det ekonomiska ansvaret för en fond. Hedgefondens redovisning är hur ett företag sammanställer alla mäklarnas uttalanden som återspeglar fonden. Allt fonden investerar i och överallt där fonden väljer att placera pengar bör redovisas i Hedge Fund Accounting -kalkylblad. Detta är det bästa sättet för fonden att rapportera tillbaka till investerarna om hur pengarna växer.

hedgefondens redovisning hanteras vanligtvis av en outsourcad version av samma företag som hanterar själva fonden. Revisorer som sammanställer posterna är mycket specialiserade och håller reda på all portföljanalys. Det har föreslagits att hedgefonder tvingas anställa helt separata hedgefondens revisorer för att upprätthålla ett kontroll-och-balanssystem, men det är inte vanligt.

hedgefondens redovisning avgör också brytperioderna för en säkringsfond. Detta är när principerna och partnerna kommer att vara PAID för pengar som fonden har gjort under året. Detta är när många människor återinvesterar utbetalningen i fonden om den presterar bra. Utbetalningarna vid varje given pausperiod kan justeras och investerare kan välja att ta bort alla pengar från hedgefonden.

hedgefondens bokföring kostar en fond 1 procent per år. Denna avgift fastställdes för att hantera kostnaden för vad denna tjänst skulle vara i enlighet med själva fonden. Betalningen för redovisning beror kvartalsvis, den första dagen i månaden i januari, april, juli och oktober.

Utgången från hedgefondens redovisning kallas nettotillgångsvärdet eller NAV. Det finns andra redovisningsrapporter för investerare, och vissa hedgefonder erbjuder andra rapporter varje månad, men NAV måste tillhandahållas en gång om året. Förutom NAV bör fonden ge investerare årliga inkomstskattrapporter för investeraren att lämna in intäkter korrekt medU.S. Internal Revenue Service.

NAV används för att bygga ett resultatrekord för hedgefonder. Dessa är de poster som investerare använder för att bestämma vilka hedgefonder de ska investera i. Det är därför hedgefondens redovisning har ifrågasatts när det har förekommit inkonsekvenser mellan NAV och den faktiska fonden. Detta har främjat uppmaningen till icke-partisk, tredjeparts redovisning, även om det sannolikt kommer att kosta en fond mer på lång sikt.