Wat is er betrokken bij financiële informatie -analyse?
Financiële informatie -analyse is het gebruik van historische financiële gegevens om de winstgevendheid en langdurige stabiliteit van een bedrijf of organisatie voor beleggingsdoeleinden te evalueren. Een financiële informatieanalist beoordeelt de balans, winst- en verliesrekening en kasstroomoverzicht van een bedrijf om de nodige feiten en cijfers met betrekking tot financiële informatie -analyse te verzamelen. Vervolgens voert hij bepaalde cijfers in in formules die worden gebruikt om ratio's te berekenen die inzicht geven in de financiële gezondheid van het bedrijf. De ratio's worden vervolgens vergeleken met die van de concurrenten van het bedrijf of de industrie als geheel. Als de ratio's van het bedrijf niet gunstig zijn in vergelijking met industriële concurrentie, is het bedrijf mogelijk geen haalbare investering.
Het evalueren van de financiële overzichten van een bedrijf is het belangrijkste aspect van financiële informatie -analyse. Een balans bevat informatie over de activa en passiva van een bedrijf en over het eigen vermogen van aandeelhouders. Activa zijn contant geld, apparatuur of eigendommen die hebbenwaarde in de open markt of waarde creëren. Activa moeten gelijk zijn aan de som van verplichtingen en het eigen vermogen van aandeelhouders.
Verplichtingen zijn schulden verschuldigd door het bedrijf. Het eigen vermogen van de aandeelhouders vertegenwoordigt het vermogen van de onderneming die ervan uitgaat dat het bedrijf al zijn activa heeft verkocht en de ontvangen waarde gebruikte om al zijn verplichtingen af te lossen. Als financiële informatie -analyse aantoont dat het eigen vermogen van aandeelhouders laag of negatief is, heeft de onderneming schulden.
Tijdens financiële informatie -analyse worden inkomensverklaringen beoordeeld om het netto -inkomsten van een bedrijf voor een bepaalde periode te bepalen. Bovenaan elke winst- en verliesrekening staat het totale bedrag van de omzet of gegenereerde omzet. De kosten en kosten die verband houden met het creëren van dergelijke inkomsten worden vervolgens afgetrokken van de figuur. Het resterende totaal is het nettoresultaat. Negatief netto -inkomen geeft aan financiële informatieanalisten aan dat het bedrijf niet winstgevend is.
contantStroomverklaringen laten zien hoeveel contant geld een bedrijf genereert. De cijfers in een kasstroomverklaring worden beschouwd als nauwkeuriger representaties van de financiële gezondheid van een bedrijf dan de nettowinst. Bijgevolg hecht de analyse van de financiële overzichten veel belang bij het feit of de verklaring een netto toename of afname van contant geld voor de gedekte periode aantoont.
ratio's bieden financiële informatieanalisten met efficiënte manieren om de financiële gezondheid van een bedrijf te bepalen met behulp van de gegevens in financiële overzichten. De liquiditeitsratio duidt op het vermogen van een bedrijf om zijn verplichtingen te betalen. Liquiditeitsratio's lager dan die van concurrerende bedrijven of industriële normen duiden op slecht beheer of een behoefte aan een infusie van contant geld.
hefboomratio's laten zien hoeveel van het kapitaal van een bedrijf wordt verstrekt door leningen. Deze ratio gebruikt de schuld- en aandelencijfers die op de balans zijn gevonden. Een groot deel van de schulden aan eigen vermogen toont een bedrijf dat zeer leveraged en vuln iserable voor risico.
Financiële informatie -analisten gebruiken winstgevendheidsratio's om te onderscheiden hoe goed het management het kapitaal van het bedrijf in dienst heeft. Deze ratio wordt vaak vergeleken met de concurrenten van het bedrijf of andere industrieën. Als de ratio geen gunstige vergelijking trekt, is het een indicatie dat er een beter rendement op investeringen bestaat in andere bedrijven of industrieën.