O que está envolvido na análise de informações financeiras?

A análise de informações financeiras é o uso de dados financeiros históricos para avaliar a lucratividade e a estabilidade de longo prazo de uma empresa ou organização para fins de investimento. Um analista de informações financeiras analisa o balanço, a demonstração de resultados e a demonstração do fluxo de caixa de uma empresa para reunir os fatos e números necessários relacionados à análise de informações financeiras. Em seguida, ele insere certas figuras em fórmulas usadas para calcular índices que fornecem informações sobre a saúde financeira da empresa. Os índices são então comparados aos dos concorrentes da empresa ou da indústria como um todo. Se os índices da empresa não forem auspiciosos quando comparados à concorrência do setor, a empresa pode não ser um investimento viável.

Avaliar as demonstrações financeiras de uma empresa é o aspecto mais importante da análise de informações financeiras. Um balanço contém informações sobre os ativos e passivos de uma empresa e sobre o patrimônio líquido. Ativos são dinheiro, equipamentos ou propriedades que têmvalor no mercado aberto ou criar valor. Os ativos devem ser iguais à soma dos passivos e da equidade dos acionistas.

O passivo são dívidas devido à empresa. O patrimônio líquido dos acionistas representa o patrimônio líquido da empresa, assumindo que a empresa vendeu todos os seus ativos e usou o valor recebido para pagar todos os seus passivos. Se a análise de informações financeiras revelar que a equidade dos acionistas é baixa ou negativa, a empresa está em dívida.

Durante a análise de informações financeiras, as declarações de renda são revisadas para determinar os ganhos líquidos de uma empresa por um determinado período. No topo de cada demonstração de resultados, está o valor total de vendas ou receita gerada. Os custos e despesas associados à criação dessa receita são então subtraídos da figura. O total restante é o lucro líquido. O lucro líquido negativo indica aos analistas de informações financeiras que a empresa não é lucrativa.

dinheiroAs declarações de fluxo demonstram quanto dinheiro uma empresa gera. Acredita -se que os números contidos em uma declaração de fluxo de caixa sejam representações mais precisas da saúde financeira de uma empresa do que o lucro líquido. Consequentemente, a análise das demonstrações financeiras coloca grande importância se a declaração mostra ou não um aumento líquido ou diminuição do dinheiro para o período coberto.

Os índices

fornecem aos analistas de informações financeiras maneiras eficientes de determinar a saúde financeira de uma empresa usando os dados contidos nas demonstrações financeiras. O índice de liquidez indica a capacidade de uma empresa de pagar seus passivos. Os índices de liquidez inferiores aos de empresas concorrentes ou padrões do setor indicam má gestão ou a necessidade de uma infusão de dinheiro.

As taxas de alavancagem

mostram quanto do capital de uma empresa é fornecido por empréstimos. Esse índice usa os números de dívida e patrimônio encontrados no balanço patrimonial. Uma alta proporção de dívida com a equidade mostra uma empresa altamente alavancada e vulnerable to Risk.

Os analistas de informações financeiras utilizam índices de lucratividade para discernir como a gestão está empregando o capital da empresa. Essa proporção é frequentemente comparada aos concorrentes da empresa ou outras indústrias. Se a proporção não fizer uma comparação favorável, é uma indicação de que existem melhores retornos do investimento em outras empresas ou indústrias.