재무 정보 분석에는 어떤 것이 있습니까?

재무 정보 분석은 투자 목적으로 비즈니스 또는 조직의 수익성 및 장기 안정성을 평가하기 위해 과거 재무 데이터를 사용하는 것입니다. 재무 정보 분석가는 회사의 대차 대조표, 손익 계산서 및 현금 흐름표를 검토하여 재무 정보 분석과 관련된 필요한 사실과 수치를 수집합니다. 그런 다음 회사의 재무 건전성에 대한 통찰력을 제공하는 비율을 계산하는 데 사용되는 수식에 특정 수치를 입력합니다. 그런 다음 비율을 회사의 경쟁 업체 또는 업계 전체와 비교합니다. 산업 경쟁과 비교할 때 회사의 비율이 상서 롭지 않은 경우, 회사는 실행 가능한 투자가 아닐 수 있습니다.

재무 정보 분석의 가장 중요한 측면은 회사의 재무 제표를 평가하는 것입니다. 대차 대조표에는 회사의 자산 및 부채 및 주주의 지분에 대한 정보가 포함되어 있습니다. 자산은 공개 시장에서 가치가 있거나 가치를 창출하는 현금, 장비 또는 자산입니다. 자산은 부채와 주주의 자본의 합과 같아야합니다.

부채는 회사가 빚진 부채입니다. 주주의 지분은 회사가 모든 자산을 매각하고 모든 부채를 상환하기 위해받은 가치를 사용했다고 가정 할 때 회사의 순자산을 나타냅니다. 재무 정보 분석에 따르면 주주의 지분이 낮거나 음수 인 것으로 판명되면 회사는 부채가 있습니다.

재무 정보 분석 중에는 특정 기간 동안 회사의 순이익을 결정하기 위해 손익 계산서를 검토합니다. 각 손익 계산서의 맨 위에는 총 판매량 또는 생성 된 수익이 있습니다. 그런 다음 이러한 수익 창출과 관련된 비용과 비용을 그림에서 뺍니다. 나머지는 순소득입니다. 부정적인 순이익은 재무 정보 분석가에게 회사가 수익성이 없다는 것을 나타냅니다.

현금 흐름표는 회사가 생성하는 현금의 양을 보여줍니다. 현금 흐름표에 포함 된 수치는 순이익보다 회사의 재무 건전성을 더 정확하게 나타내는 것으로 여겨집니다. 결과적으로 재무 제표 분석은 재무 제표에 포함 된 기간 동안 현금의 순 증가 또는 감소를 나타내는 지 여부에 매우 중요합니다.

비율은 재무 정보 분석가에게 재무 제표에 포함 된 데이터를 사용하여 회사의 재무 건전성을 결정하는 효율적인 방법을 제공합니다. 유동성 비율은 회사의 부채 지불 능력을 나타냅니다. 경쟁 회사 나 산업 표준보다 유동성 비율이 낮 으면 관리가 불충분하거나 현금을 투입해야 할 필요성이 있음을 나타냅니다.

레버리지 비율은 대출을 통해 회사 자본이 얼마나 제공되는지를 보여줍니다. 이 비율은 대차 대조표에서 찾은 부채 및 지분 수치를 사용합니다. 자본에 대한 부채의 비율이 높을수록 위험에 매우 취약하고 취약한 회사를 보여줍니다.

재무 정보 분석가는 수익성 비율을 활용하여 경영진이 회사의 자본을 얼마나 잘 활용하고 있는지 파악합니다. 이 비율은 종종 회사의 경쟁사 또는 다른 산업과 비교됩니다. 비율이 유리한 비교를 이끌어 내지 못하면 다른 회사 나 산업에 더 나은 투자 수익률이 있음을 나타냅니다.