Co jest zaangażowane w analizę informacji finansowych?

Analiza informacji finansowych to wykorzystanie historycznych danych finansowych do oceny rentowności i długoterminowej stabilności firmy lub organizacji do celów inwestycyjnych. Analityk ds. Informacji finansowej dokonuje przeglądu bilansu spółki, rachunku zysków i strat w celu zebrania niezbędnych faktów i danych związanych z analizą informacji finansowych. Następnie wprowadza pewne liczby w formuły stosowane do obliczania wskaźników, które zapewniają wgląd w zdrowie finansowe firmy. Wskaźniki są następnie porównywane do współczynników konkurentów firmy lub branży jako całości. Jeśli wskaźniki firmy nie są pomyślne w porównaniu z konkurencją branżową, firma może nie być realną inwestycją.

Ocena sprawozdań finansowych firmy jest najważniejszym aspektem analizy informacji finansowych. Bilans zawiera informacje o aktywach i zobowiązaniach spółki oraz o kapitale własnym akcjonariuszy. Aktywa to gotówka, sprzęt lub nieruchomości, które mająwartość na otwartym rynku lub tworzyć wartość. Aktywa muszą równać się sumę zobowiązań i kapitału własnego akcjonariuszy.

Zobowiązania to długi należne przez spółkę. Kapitał własny akcjonariuszy reprezentuje wartość netto spółki zakładając, że firma sprzedała wszystkie swoje aktywa i wykorzystała wartość otrzymaną w celu spłaty wszystkich zobowiązań. Jeśli analiza informacji finansowych ujawnia, że ​​kapitał własny akcjonariuszy jest niski lub ujemny, spółka jest zadłużona

Podczas analizy informacji finansowych wyciągi dochodów są sprawdzane w celu ustalenia zysków netto firmy na dany okres. Na szczycie każdej rachunku zysków i strat znajduje się łączna kwota wygenerowanej sprzedaży lub przychodów. Koszty i wydatki związane z tworzeniem takich przychodów są następnie odejmowane od rysunku. Pozostała suma to dochód netto. Ujemny dochód netto wskazuje analitykom informacji finansowej, że firma nie jest opłacalna.

gotówkaOświadczenia o przepływie pokazują, ile gotówki generuje firma. Uważa się, że liczby zawarte w sprawozdaniu za przepływy pieniężne są bardziej dokładnymi reprezentacjami zdrowia finansowego firmy niż zysk netto. W związku z tym analiza sprawozdań finansowych przynosi ogromne znaczenie w tym, czy oświadczenie pokazuje wzrost netto lub spadek gotówki w objętym okresie.

Wskaźniki

​​Zapewniają analitykom informacji finansowej skuteczne sposoby ustalenia zdrowia finansowego firmy wykorzystującej dane zawarte w sprawozdaniach finansowych. Wskaźnik płynności wskazuje na zdolność firmy do płacenia zobowiązań. Wskaźniki płynności niższe niż konkurujące firmy lub standardy branżowe wskazują na słabe zarządzanie lub potrzebę wlewania gotówki.

Wskaźniki dźwigni pokazują, ile kapitału spółki są dostarczane przez pożyczki. Wskaźnik ten wykorzystuje liczby zadłużenia i kapitałowe znalezione w bilansie. Wysoki odsetek długu w stosunku do kapitału pokazuje firmę, która jest wysoce wykorzystana i vulnerotime to ryzyko.

Analitycy informacji finansowych wykorzystują wskaźniki rentowności, aby rozpoznać, w jaki sposób zarządzanie stosuje kapitał spółki. Wskaźnik ten jest często porównywany z konkurentami firmy lub innymi branżami. Jeśli wskaźnik nie wyciąga korzystnego porównania, wskazuje na to, że lepsze zwroty z inwestycji istnieją w innych firmach lub branżach.