Cosa è coinvolto nell'analisi delle informazioni finanziarie?

L'analisi delle informazioni finanziarie è l'uso di dati finanziari storici per valutare la redditività e la stabilità a lungo termine di un'azienda o organizzazione a fini di investimento. Un analista di informazioni finanziarie esamina il bilancio di un'azienda, il conto economico e il conto del flusso di cassa per raccogliere fatti e cifre necessari relativi all'analisi delle informazioni finanziarie. Quindi inserisce alcune cifre nelle formule utilizzate per calcolare i rapporti che forniscono informazioni sulla salute finanziaria dell'azienda. I rapporti vengono quindi confrontati con quelli dei concorrenti dell'azienda o del settore nel suo insieme. Se i rapporti dell'azienda non sono di buon auspicio rispetto alla concorrenza del settore, la società potrebbe non essere un investimento praticabile.

La valutazione del bilancio di una società è l'aspetto più importante dell'analisi delle informazioni finanziarie. Un bilancio contiene informazioni sulle attività e sulle passività di una società e sul capitale degli azionisti. Le attività sono contanti, attrezzature o proprietà che hannovalore nel mercato aperto o creare valore. Le attività devono essere uguali alla somma delle passività e del patrimonio netto.

Le passività sono debiti dovuti dalla Società. L'equità degli azionisti rappresenta il patrimonio netto della società supponendo che la società abbia venduto tutte le sue attività e ha utilizzato il valore ricevuto per ripagare tutte le sue passività. Se l'analisi delle informazioni finanziarie rivela che il patrimonio netto è basso o negativo, la società è in debito.

Durante l'analisi delle informazioni finanziarie, le dichiarazioni di reddito vengono riviste per determinare gli utili netti di una società per un determinato periodo. In cima a ciascun conto economico c'è l'importo totale delle vendite o delle entrate generate. I costi e le spese associati alla creazione di tali entrate vengono quindi sottratti dalla figura. Il totale rimanente è l'utile netto. Il reddito netto negativo indica agli analisti delle informazioni finanziarie che la società non è redditizia.

contantiLe dichiarazioni di flusso dimostrano quanti contanti genera un'azienda. Si ritiene che le cifre contenute in una dichiarazione di flusso di cassa siano rappresentazioni più accurate della salute finanziaria di un'azienda rispetto all'utile netto. Di conseguenza, l'analisi del bilancio attribuisce grande importanza al fatto che la dichiarazione mostri o meno un aumento netto o una diminuzione in contanti per il periodo coperto.

I rapporti

​​forniscono agli analisti delle informazioni finanziarie modi per determinare la salute finanziaria di una società utilizzando i dati contenuti nel bilancio. Il rapporto di liquidità indica la capacità di un'azienda di pagare le sue passività. Rapporti di liquidità inferiori a quelli delle società concorrenti o degli standard del settore indicano una cattiva gestione o la necessità di un'infusione di denaro.

Rapporti di leva finanziaria mostrano la quantità di capitale di un'azienda fornita dai prestiti. Questo rapporto utilizza le cifre del debito e del patrimonio netto presenti in bilancio. Un'alta percentuale di debito verso l'equità mostra una società che è fortemente sfruttata e vulnErable to Risk.

Gli analisti delle informazioni finanziarie utilizzano rapporti di redditività per discernere come la gestione sta impiegando il capitale dell'azienda. Questo rapporto è spesso paragonato ai concorrenti dell'azienda o ad altri settori. Se il rapporto non trae un confronto favorevole, è un'indicazione che esistono migliori rendimenti sugli investimenti in altre società o settori.