Cosa è coinvolto nell'analisi delle informazioni finanziarie?

L'analisi delle informazioni finanziarie è l'uso di dati finanziari storici per valutare la redditività e la stabilità a lungo termine di un'azienda o organizzazione a fini di investimento.Un analista di informazioni finanziarie esamina un bilancio di compagnia, un conto economico e un estratto conto del flusso di cassa per raccogliere fatti e cifre necessari relativi all'analisi delle informazioni finanziarie.Quindi inserisce alcune cifre nelle formule utilizzate per calcolare i rapporti che forniscono informazioni sulla salute finanziaria dell'azienda.I rapporti vengono quindi confrontati con quelli dei concorrenti delle compagnie o dell'industria nel suo insieme.Se i rapporti aziendale non sono propiosi rispetto alla concorrenza del settore, la società potrebbe non essere un investimento praticabile.

La valutazione di un bilancio di società è l'aspetto più importante dell'analisi delle informazioni finanziarie.Un bilancio contiene informazioni sulle attività e le passività di una compagnia e sull'equità degli azionisti.Le attività sono in contanti, attrezzature o proprietà che hanno valore nel mercato aperto o creano valore.Le attività devono essere uguali alla somma delle passività e del capitale degli azionisti.

Le passività sono debiti dovuti dalla Società.Gli azionisti azionari rappresentano il patrimonio netto della società supponendo che la società abbia venduto tutte le sue attività e ha utilizzato il valore ricevuto per ripagare tutte le sue passività.Se l'analisi delle informazioni finanziarie rivela che l'equità degli azionisti è basso o negativo, la società è in debito. Durante l'analisi delle informazioni finanziarie, le dichiarazioni di reddito vengono riviste per determinare gli utili netti di una società per un determinato periodo.In cima a ciascun conto economico c'è l'importo totale delle vendite o delle entrate generate.I costi e le spese associati alla creazione di tali entrate vengono quindi sottratti dalla figura.Il totale rimanente è l'utile netto.L'utile netto negativo indica agli analisti delle informazioni finanziarie che la società non è redditizia.

Le dichiarazioni del flusso di cassa dimostrano quanta denaro genera una cassa un'azienda.Si ritiene che le cifre contenute in una dichiarazione di flusso di cassa siano rappresentazioni più accurate della salute finanziaria di una società rispetto all'utile netto.Di conseguenza, l'analisi del bilancio attribuisce grande importanza al fatto che la dichiarazione mostri o meno un aumento netto o una diminuzione in contanti per il periodo coperto.

I rapporti forniscono agli analisti delle informazioni finanziarie come modi efficienti per determinare la salute finanziaria di una società utilizzando i dati contenuti nel bilancio.Il rapporto di liquidità indica una capacità di accompagnamento di pagare le sue passività.Rapporti di liquidità inferiori a quelli delle società concorrenti o degli standard del settore indicano una cattiva gestione o la necessità di un'infusione di denaro.

I rapporti di leva finanziaria mostrano quanto capitale di compagnia è fornita dai prestiti.Questo rapporto utilizza le cifre del debito e del patrimonio netto presenti in bilancio.Un'alta percentuale di debito verso l'equità mostra una società che è fortemente sfruttata e vulnerabile ai rischi.

Gli analisti delle informazioni finanziarie utilizzano rapporti di redditività per discernere come la gestione sta impiegando il capitale della compagnia.Questo rapporto viene spesso paragonato ai concorrenti della compagnia o ad altri settori.Se il rapporto non trae un confronto favorevole, è un'indicazione che esistono migliori rendimenti sugli investimenti in altre società o settori.