財務情報分析には何が関係していますか？

財務情報分析とは、投資目的でビジネスまたは組織の収益性と長期的な安定性を評価するための過去の財務データを使用することです。財務情報アナリストは、会社の貸借対照表、損益計算書、およびキャッシュフロー計算書をレビューして、財務情報分析に関連する必要な事実と数値を収集します。次に、特定の数値を、会社の財務的健康に関する洞察を提供する比率を計算するために使用される式に入力します。その後、比率は、会社の競合他社または業界全体と比較されます。業界の競争と比較して会社の比率が縁起が良くない場合、会社は実行可能な投資ではない可能性があります。

企業の財務諸表を評価することは、財務情報分析の最も重要な側面です。貸借対照表には、企業の資産と負債、および株主の資本に関する情報が含まれています。資産は、現金、機器、または所有物ですオープンマーケットの価値または価値を創造します。資産は、負債と株主の資本の合計に等しくなければなりません。

負債は会社が負っている債務です。株主資本は、会社がすべての資産を売却し、受け取った価値をすべての負債を返済するために使用したと仮定して、会社の純資産を表しています。財務情報分析が株主の資本が低いか否定的であることを明らかにした場合、会社は借金を抱えています。

財務情報分析中に、所定の期間の会社の純利益を決定するために、損益計算書が検討されます。各損益計算書の最上位には、生成された売上または収益の総額があります。そのような収益の作成に関連する費用と費用は、図から差し引かれます。残りの合計は純利益です。負の純利益は、財務情報アナリストに会社が利益を上げていないことを示しています。

現金フローステートメントは、会社がどれだけの現金を生成するかを示しています。キャッシュフロー計算書に含まれる数値は、純利益よりも企業の財務健康のより正確な表現であると考えられています。その結果、財務諸表分析は、声明が対象期間の純増加または現金の減少を示しているかどうかを非常に重要にしています。

比率は、財務情報アナリストに、財務諸表に含まれるデータを使用して、企業の財務的健康を決定する効率的な方法を提供します。流動性比率は、企業が負債を支払う能力を示しています。競合する企業や業界の基準よりも低い流動性比率は、管理が不十分な、または現金の注入の必要性を示しています。

レバレッジ比率は、ローンによって会社の資本がどれだけ提供されているかを示しています。この比率では、貸借対照表にある負債と株式の数値を使用します。エクイティへの負債の高い割合は、高度にレバレッジとバルンの会社を示していますリスクに対応できます。

財務情報アナリストは、収益性比率を利用して、経営陣が会社の資本をどの程度採用しているかを識別します。この比率は、多くの場合、会社の競合他社や他の業界と比較されます。比率が有利な比較を引き起こさない場合、それは他の企業または業界に投資に対するより良いリターンが存在することを示しています。