Wat is de afschrijving van de lening?

Afscherming van de lening is eenvoudig het proces van een kredietnemer die het geleende geld in termijnen terugbetaalt en zo het uitstaande leningsbedrag of hoofdsom verlaagt. Dit is in tegenstelling tot een lening waarbij de kredietnemer het volledige bedrag in één betaling terugbetaalt. Het belangrijkste effect van de afschrijving van de lening is een verminderde risico voor de geldschieter, zowel wat betreft de waarschijnlijkheid van terugbetaling als de effecten van rentetarieven.

Een amortiserende lening is er een waarin de kredietnemer regelmatige terugbetalingen doet. Gewoonlijk dekken deze terugbetalingen zowel een deel van het leningbedrag of de hoofdsom, plus een rentebetaling. Hoewel het belangrijkste terugbetalingsbedrag vast is vastgelegd, is de terugbetaling van de rente mogelijk niet. Een persoonlijke banklening heeft bijvoorbeeld meestal een vaste rentevoet, wat betekent dat het bedrag dat elke maand wordt betaald voor rente gedurende de leningperiode hetzelfde is. Met een hypotheek is de rente meestal variabel, wat betekent dat het terugbetalingsbedrag aanzienlijk kan veranderen. Het is ook mogelijk om een ​​vaste rente te hebben, maarverschillende rentebetalingen bedragen. In leningen waarbij elke rentebetaling is gebaseerd op de huidige uitstaande schuld, niet op het volledige leningbedrag, zullen de rentebetalingen in de loop van de tijd dalen.

Het belangrijkste voordeel van het afschrijven van de lening aan een kredietgever is verminderd kredietrisico. Dit is simpelweg omdat als een kredietnemer in gebreke blijft, de geldschieter al al het geld heeft dat is terugbetaald. Dit staat in contrast met een alles-of-niets-situatie, waar een enkele terugbetaling is. Het feit dat de uitstaande schuld tijdens de leningperiode afneemt, betekent ook dat een geldschieter in een lening met een vaste rente wordt geconfronteerd met een voortdurend afnemende blootstelling aan renterisico. Dit betekent dat er minder gevaar bestaat dat ze zal verliezen als de rentetarieven stijgen, en dus niet het best mogelijke rendement krijgen dat beschikbaar is door geld te lenen.

De puurste vorm van leningafschrijving is waar de belangrijkste terugbetalingen gelijk worden verdeeldde leningperiode. Dit hoeft echter niet het geval te zijn. In sommige gevallen wijzigt het werkelijke betalingsbedrag van maand tot maand. In andere gevallen, zoals veel hypotheken, is het betalingsbedrag hetzelfde, maar het verhoudingen van de betaling die gaan om het saldo terug te betalen en renteverandering te betalen. Gewoonlijk zal het aandeel dat naar rente gaat, hoger zijn aan het begin van de lening.

Het contrast met het afschrijven van de lening wordt meestal een bulletlening genoemd. Dit is waar de volledige hoofdsom wordt terugbetaald aan het einde van de leningperiode. Het meest voorkomende voorbeeld hiervan is een alleen-renteverhyping.