Was ist eine Darlehensabschreibung?
Darlehensabschreibung ist einfach der Prozess eines Kreditnehmers, das das geliehene Geld in Raten zurückzeigt und somit den ausstehenden Kreditbetrag oder den Kapitalverbindungsbetrag verringert. Dies steht im Gegensatz zu einem Darlehen, in dem der Kreditnehmer den vollen Betrag in einer Zahlung zurückzahlt. Der Haupteffekt der Darlehensabschreibung ist ein verringertes Risiko für den Kreditgeber, sowohl hinsichtlich der Rückzahlungswahrscheinlichkeit als auch der Auswirkungen der Zinssätze. Normalerweise decken diese Rückzahlungen sowohl einen Teil des Darlehensbetrags als auch ein Kapitalbetrag zuzüglich einer Zinszahlung ab. Während der Hauptrückzahlungsbetrag festgelegt ist, ist die Zinsrückzahlung möglicherweise nicht. Beispielsweise hat ein persönliches Bankdarlehen normalerweise einen festen Zinssatz, was bedeutet, dass der für den gesamte Kreditzeitraum für Zinsen gezahlte Betrag während des gesamten Darlehenszeitraums gleich ist. Bei einer Hypothek ist der Zinssatz normalerweise variabel, was bedeutet, dass sich der Rückzahlungsbetrag erheblich ändern kann. Es ist auch möglich, einen festen Zinssatz zu haben, aberUnterschiedliche Zinsbeträge. In Kredite, bei denen jede Zinszahlung auf den aktuellen ausstehenden Schulden basiert, werden beispielsweise die Zinszahlungen im Laufe der Zeit abnehmen.
Der Hauptvorteil der Darlehensabschreibung zu einem Kreditgeber ist ein reduziertes Kreditrisiko. Dies liegt einfach daran, dass der Kreditgeber, wenn ein Kreditnehmer ausfällt, bereits das gesamte Geld haben, das zurückgezahlt wurde. Dies ist Kontrast zu einer All-or-nichts-Situation, in der es eine einzige Rückzahlung gibt. Die Tatsache, dass die ausstehende Schulden während der Darlehensfrist abnehmen, bedeutet auch, dass ein Kreditgeber in einem Kredite mit festem Rate ein kontinuierliches Engagement für das Zinsrisiko hat. Dies bedeutet, dass es weniger Gefahr besteht
Die reinste Form der Darlehensabschreibung ist der Ort, an dem die Hauptrückzahlungen gleich aufgeteilt sinddie Kreditzeit. Dies muss jedoch nicht der Fall sein. In einigen Fällen ändert sich der tatsächliche Zahlungsbetrag von Monat zu Monat. In anderen Fällen, wie z. B. vielen Hypotheken, ist der Zahlungsbetrag gleich, aber die Anteile der Zahlung, die zur Rückzahlung des Guthabens und zur Zahlung von Zinsänderungen gelten. In der Regel wird der Anteil zu Zinsen zu Beginn des Darlehens höher sein.
Der Kontrast zur Darlehensabschreibung wird normalerweise als Kugeldarlehen bezeichnet. Hier wird der vollständige Auftraggeber am Ende der Darlehenszeit zurückgezahlt. Das häufigste Beispiel dafür ist eine Hypothek nur für Zinsen.