Wat is onverdiende interesse?
Niet-verdiende rente is een term die wordt gebruikt om het bedrag aan rente te identificeren dat op een lening wordt geïnd voordat de lener voldoende tijd heeft gehad om te profiteren van de hoofdsom van de lening. Zowat elk type leningstructuur omvat tegenwoordig meestal de betaling van onverdiende rente tijdens de eerste maanden van de aflossingsperiode van de lening. Naarmate de lener begint te profiteren van de activa die met de lening zijn verworven, wordt de geavanceerde rente in toenemende mate gezien als verdiend door de kredietgever.
Als het gaat om standaard consumentenleningen zoals hypotheken en autoleningen, bevatten de voorwaarden van het leningscontract details over de vooraf geïnde rente. Dit volgt vaak een patroon van elke maandelijkse betaling in de richting van de rente die naar verwachting van toepassing zal zijn op de lening over de gespecificeerde reeks betalingen. Afhankelijk van de voorwaarden, gaat een groter percentage van elke maandelijkse betaling naar onverdiende rente tijdens de eerste helft van de leningsperiode. Naarmate het saldo daalt, is de rente goed voor een kleiner percentage van de maandelijkse betaling.
Sommige financiële scholen beschouwen alle rente die tijdens de lening wordt betaald als onverdiend totdat de lening volledig is afgewikkeld. Volgens deze benadering ontvangt de kredietnemer niet het volledige voordeel van de lening totdat het verworven onroerend goed niet langer wordt gehinderd door de hypotheek of de voorwaarden van de leningsovereenkomst. Zodra de lening volledig is betaald, wordt de lener geacht de betaalde rente te hebben verdiend.
Bij sommige leningen zijn er voorzieningen voor de kredietnemer om de lening vervroegd af te lossen en dus te genieten van een verlaging van de toegepaste rente. Afhankelijk van de specifieke structuur van de lening, is het mogelijk dat de kredietnemer de lening vervroegd afbetaalt en daadwerkelijk een deel van de reeds niet-betaalde rente terugkrijgt. Dit is echter een relatief zeldzame situatie. Meer in het algemeen structureren kredietinstellingen de opbouw van niet-verdiende rente op een manier die geen terugbetaling van rente aan de kredietnemer vereist.