Hva er sjekklister for due diligence?

Due diligence sjekklister er standardiserte lister med spørsmål og dokumentforespørsler designet for å fullstendig veterinere levedyktigheten til en mulighet før en transaksjon er fullført. Disse sjekklistene vil kreve at en part produserer situasjons-passende informasjon som er forskjellig avhengig av bransje. I alle tilfeller vil imidlertid denne typen sjekklister brukes som et etterforskningsverktøy for å etablere en kontraherende parts innsats for å avdekke all informasjon som er relevant for beslutningsprosessen.

Kravet om at en part skal bevise at han utøvde aktsomhet når han fullførte en transaksjon, har sine røtter i kontraktsretten. Domstoler vil anta at en skriftlig kontrakt representerer partenes fulle intensjon, og enhver tvist vil bli løst ved å tolke ordene på papiret. Hvis en part ønsker å kreve svindel eller urettmessig omgang for å ugyldiggjøre transaksjonen, forventer retten at parten vil bevise at han gjorde alt han med rimelighet kunne ha gjort for å identifisere mulighetens uredelige karakter og de tilhørende fallgruvene.

Som et resultat ble due diligence-sjekklister en populær måte å sikre og bevise at hvert emne som er relevant for en transaksjon ble grundig gjennomgått. Hvis svindel eller urettmessig omgang oppstod, var det ikke skadelidtes skyld at han ikke kunne finne ut av det. Han gjennomførte sin aktsomhet og gjorde alt han rimelig kunne for å etablere transaksjonens legitimitet.

Sjekklister har en tendens til å bli standardisert av bransjen, slik at selgere ganske enkelt kan gå nedover en liste og gi den angitte informasjonen. Kjøpere kan ganske enkelt sjekke listen for å sikre at alt som forventes i en ordinær transaksjon blir produsert. På denne måten trenger ikke prosessen tilpasses for hver enkelt transaksjon.

Due diligence er en integrert del av fusjoner og oppkjøp av virksomheten samt kommersielle eiendomstransaksjoner. Når en virksomhet blir solgt eller slått sammen med en annen virksomhet, vil den måtte gi en uttømmende mengde informasjon for å demonstrere selskapets økonomiske tilstand og for å dokumentere status for eksisterende forhold. Typiske due diligence-sjekklister vil be om informasjon, ikke bare fra virksomheten, men også fra hovedeierne og nøkkelmedarbeiderne.

I kommersielle eiendomstransaksjoner må selgere vanligvis røpe et bredt spekter av informasjon knyttet til miljøhensyn, konstruksjonsspesifikasjoner, forskriftsmessige krav og eiendomsstatus, blant annet. Sjekklister for aktsomhet brukes for å sikre at hvem som helst blir sendt for å fullføre transaksjonen vet hvilken informasjon som skal samles for gjennomgang. På samme måte gir det selgeren forhåndsvarsel om informasjonen som vil være nødvendig for å fullføre transaksjonen slik at han kan forberede seg på forhånd.