Vad är due diligence-checklistor?

Tjänstecyklistor för due diligence är standardiserade listor med frågor och dokumentförfrågningar som är utformade för att fullständigt veta möjligheten till en möjlighet innan en transaktion genomförs. Dessa checklistor kommer att kräva att en part ska producera lämplig information som skiljer sig beroende på bransch. I alla fall kommer emellertid denna typ av checklista att användas som ett utredningsverktyg för att upprätta en avtalsslutande parts ansträngningar för att avslöja all information som är relevant för beslutsprocessen.

Kravet på att en part bevisar att han utövade due diligence vid genomförandet av en transaktion har sina rötter i avtalsrätten. Domstolar kommer att hävda att ett skriftligt avtal representerar parternas fulla avsikt, och varje tvist kommer att lösas genom att tolka orden på papper. Om en part vill göra anspråk på bedrägeri eller felaktig hantering för att ogiltigförklara transaktionen, förväntar domstolen att parten ska bevisa att han gjorde allt han kunde ha gjort rimligt för att identifiera möjlighetens falska karaktär och de därtill hörande fallgroparna.

Som ett resultat blev due diligence-checklistor ett populärt sätt att säkerställa och bevisa att alla ämnen som är relevanta för en transaktion granskades noggrant. Om bedrägeri eller felaktig handel inträffade, var det inte den skadade partens fel att han inte kunde räkna ut det. Han genomförde sin due diligence och gjorde allt som han rimligen kunde för att fastställa transaktionens legitimitet.

Checklistor tenderar att vara standardiserade av branschen så att säljare helt enkelt kan gå ner på en lista och ge den angivna informationen. Köpare kan helt enkelt kontrollera listan för att se till att allt som förväntas i en vanlig transaktion produceras. På detta sätt behöver processen inte anpassas för varje enskild transaktion.

Due diligence är en integrerad del av affärssammanslagningar och förvärv samt kommersiella fastighetstransaktioner. När ett företag säljs eller slås samman med ett annat företag, måste det tillhandahålla en uttömmande mängd information för att visa företagets ekonomiska tillstånd och för att dokumentera befintliga relationer. Vanliga checklistor för due diligence kommer att begära information inte bara från verksamheten utan också från huvudägare och nyckelpersoner.

Vid kommersiella fastighetsaffärer måste säljare vanligtvis avslöja ett brett spektrum av information som rör miljöhänsyn, konstruktionsspecifikationer, överensstämmelse med lagstiftningen och fastighetens status, bland annat. Kontrolllistor för due diligence används för att säkerställa att vem som skickas för att slutföra transaktionen vet vilken information som ska samlas in för granskning. På samma sätt ger det säljaren förhandsmeddelande om den information som kommer att krävas för att genomföra transaktionen så att han kan förbereda i förväg.