Quali sono le liste di controllo della due diligence?
Le liste di controllo di due diligence sono elenchi standardizzati di domande e richieste di documenti progettate per vetificare completamente la redditività di un'opportunità prima che una transazione venga completata. Queste liste di controllo richiederanno a una parte di produrre informazioni adeguate alla situazione che differiscono a seconda del settore. In tutti i casi, tuttavia, questo tipo di checklist verrà utilizzato come strumento investigativo per stabilire lo sforzo di una parte contraente per scoprire tutte le informazioni rilevanti per il processo decisionale.
Il requisito che una parte dimostra che ha esercitato la dovuta diligenza quando ha completato una transazione ha le sue radici nella legge contrattuale. I tribunali ritengono che un contratto scritto rappresenti la piena intenzione delle parti e qualsiasi controversia sarà risolta costruendo le parole sulla carta. Se una parte vuole rivendicare una frode o un affare improprio per invalidare la transazione, il tribunale si aspetta che la parte dimostrasse di aver fatto tutto ciò che avrebbe potuto ragionevolmente fare per identificare la natura fraudolenta delle opportunitàTy e le insidie. Se si verificava frode o un affare improprio, non era colpa della parte lesa che non riusciva a capirlo. Ha condotto la sua dovuta diligenza e ha fatto tutto il possibile per stabilire la legittimità della transazione.
Le liste di controllotendono ad essere standardizzate dall'industria in modo che i venditori possano semplicemente scendere un elenco e fornire le informazioni indicate. Gli acquirenti possono semplicemente controllare l'elenco per assicurarsi che venga prodotto tutto ciò che è previsto in una transazione ordinaria. In questo modo, il processo non deve essere personalizzato per ogni singola transazione.
La dovuta diligenza è parte integrante delle fusioni e delle acquisizioni aziendali, nonché delle transazioni immobiliari commerciali. Quando un'azienda viene venduta o unitaUn'altra attività, dovrà fornire una quantità esauriente di informazioni per dimostrare le condizioni finanziarie dell'azienda e documentare lo stato delle relazioni esistenti. Le liste tipiche di controllo di due diligence richiederanno informazioni non solo dal business ma anche dai principali proprietari e dipendenti chiave.
Nelle transazioni immobiliari commerciali, i venditori devono in genere divulgare una vasta gamma di informazioni relative a preoccupazioni ambientali, specifiche di ingegneria, conformità normativa e stato del titolo della proprietà, tra le altre cose. Le liste di controllo di due diligence vengono utilizzate per garantire che chiunque venga inviato per completare la transazione sa quali informazioni raccogliere per la revisione. Allo stesso modo, fornisce al venditore un preavviso delle informazioni che saranno necessarie per completare la transazione in modo che possa prepararsi in anticipo.