O que são listas de verificação de due diligence?

As listas de verificação de due diligence são listas padronizadas de perguntas e solicitações de documentos projetadas para verificar completamente a viabilidade de uma oportunidade antes que uma transação seja concluída. Essas listas de verificação exigirão que uma parte produza informações adequadas à situação que diferem dependendo do setor. Em todos os casos, no entanto, esse tipo de lista de verificação será usada como uma ferramenta de investigação para estabelecer o esforço de uma parte contratante para descobrir todas as informações relevantes para o processo de tomada de decisão.

A exigência de que uma parte prove que exerceu a devida diligência ao concluir uma transação tem suas raízes no direito contratual. Os tribunais sustentarão que um contrato escrito representa a intenção total das partes e qualquer disputa será resolvida com a interpretação das palavras no papel. Se uma parte quiser reivindicar uma fraude ou uma negociação imprópria para invalidar a transação, o tribunal espera que a parte prove que ele fez tudo o que poderia razoavelmente fazer para identificar a natureza fraudulenta da oportunidade e as armadilhas resultantes.

Como resultado, as listas de verificação de due diligence se tornaram uma maneira popular de garantir e provar que todos os tópicos relevantes para uma transação foram cuidadosamente revisados. Se ocorreram fraudes ou negociações impróprias, não foi por culpa da parte lesada que ele não conseguiu descobrir. Ele conduziu sua devida diligência e fez todo o possível para estabelecer a legitimidade da transação.

As listas de verificação tendem a ser padronizadas pelo setor, para que os vendedores possam simplesmente descer uma lista e fornecer as informações indicadas. Os compradores podem simplesmente verificar a lista para garantir que tudo o que é esperado em uma transação comum seja produzido. Dessa forma, o processo não precisa ser personalizado para cada transação individual.

A due diligence é parte integrante de fusões e aquisições de negócios, além de transações imobiliárias comerciais. Quando uma empresa está sendo vendida ou mesclada com outra, ela precisará fornecer uma quantidade exaustiva de informações para demonstrar a condição financeira da empresa e documentar o status dos relacionamentos existentes. Listas de verificação de due diligence típicas solicitarão informações não apenas da empresa, mas também dos principais proprietários e funcionários-chave.

Nas transações imobiliárias comerciais, os vendedores geralmente precisam divulgar uma ampla gama de informações relacionadas a preocupações ambientais, especificações de engenharia, conformidade regulamentar e status de propriedade da propriedade, entre outras coisas. As listas de verificação de due diligence são usadas para garantir que quem é enviado para concluir a transação saiba quais informações coletar para revisão. Da mesma forma, ele fornece ao vendedor um aviso prévio das informações necessárias para concluir a transação, para que ele possa se preparar com antecedência.