Co jsou kontrolní seznamy due diligence?
Kontrolní seznamy due diligence jsou standardizované seznamy otázek a žádostí o dokumenty určené k úplnému ověření životaschopnosti příležitosti před dokončením transakce. Tyto kontrolní seznamy budou vyžadovat, aby strana předložila informace odpovídající situaci, které se liší v závislosti na odvětví. Ve všech případech se však tento typ kontrolního seznamu použije jako vyšetřovací nástroj ke stanovení úsilí smluvní strany odhalit všechny informace týkající se rozhodovacího procesu.
Požadavek, aby strana prokázala, že při dokončení transakce postupoval s náležitou péčí, má své kořeny ve smluvním právu. Soudy rozhodnou, že písemná smlouva představuje úplný úmysl stran a jakýkoli spor bude vyřešen vykládáním slov na papíře. Pokud chce strana požadovat podvod nebo nesprávné jednání, aby transakci zneplatnila, soud očekává, že strana prokáže, že učinil vše, co mohl, aby rozumně učinil, aby identifikoval podvodnou povahu příležitosti a úskalí účastníků.
V důsledku toho se kontrolní seznamy pro hloubkovou kontrolu staly populárním způsobem, jak zajistit a prokázat, že každé téma související s transakcí bylo důkladně přezkoumáno. Pokud došlo k podvodu nebo nesprávnému jednání, nemohl to přijít na vinu poškozeného. Provedl svou hloubkovou kontrolu a udělal vše, co mohl, aby mohl prokázat legitimitu transakce.
Kontrolní seznamy mají tendenci být standardizovány podle odvětví, takže prodejci mohou jednoduše jít dolů seznam a poskytnout uvedené informace. Kupující mohou jednoduše zkontrolovat seznam a ujistit se, že se vytvoří vše, co se očekává v běžné transakci. Tímto způsobem se proces nemusí přizpůsobovat pro každou jednotlivou transakci.
Due diligence je nedílnou součástí obchodních fúzí a akvizic i obchodních transakcí s nemovitostmi. Pokud se podnik prodává nebo slučuje s jiným podnikem, bude muset poskytnout vyčerpávající množství informací, aby prokázal finanční situaci společnosti a dokumentoval stav existujících vztahů. Typické kontrolní seznamy due diligence budou vyžadovat informace nejen od firmy, ale také od hlavních vlastníků a klíčových zaměstnanců.
V transakcích s komerčními nemovitostmi musí prodejci obvykle zveřejňovat mimo jiné širokou škálu informací týkajících se otázek životního prostředí, technických specifikací, dodržování předpisů a práv k titulu vlastnictví. Kontrolní seznamy due diligence se používají k zajištění toho, že kdokoli je poslán k dokončení transakce, ví, jaké informace je třeba shromáždit ke kontrole. Obdobně poskytuje prodávajícímu předem oznámení o informacích, které budou nutné k dokončení transakce, aby se mohl předem připravit.