Jakie są listy kontrolne należytej staranności?
Listy kontrolne należytej staranności to znormalizowane listy pytań i próśb o dokumenty, które mają na celu całkowitą weryfikację wykonalności okazji przed zakończeniem transakcji. Te listy kontrolne będą wymagały od strony przedstawienia informacji odpowiednich dla danej sytuacji, które różnią się w zależności od branży. Jednak we wszystkich przypadkach ten rodzaj listy kontrolnej będzie wykorzystywany jako narzędzie dochodzeniowe w celu ustalenia wysiłków strony zawierającej umowę w celu odkrycia wszystkich informacji istotnych dla procesu decyzyjnego.
Wymóg udowodnienia przez stronę, że dołożył należytej staranności przy przeprowadzaniu transakcji, ma swoje korzenie w prawie umów. Sądy uznają, że pisemna umowa stanowi pełną intencję stron, a wszelkie spory zostaną rozwiązane poprzez zinterpretowanie słów na papierze. Jeżeli strona chce domagać się oszustwa lub niewłaściwego postępowania w celu unieważnienia transakcji, sąd oczekuje, że strona udowodni, że zrobił wszystko, co mógł rozsądnie zrobić, aby zidentyfikować nieuczciwy charakter okazji i towarzyszące jej pułapki.
W rezultacie listy kontrolne due diligence stały się popularnym sposobem zapewnienia i udowodnienia, że każdy temat związany z transakcją został dokładnie sprawdzony. Jeśli doszło do oszustwa lub niewłaściwego postępowania, to nie z winy strony poszkodowanej nie był w stanie tego zrozumieć. Zachował należytą staranność i zrobił wszystko, co mógł, aby uzasadnić transakcję.
Listy kontrolne są zwykle standaryzowane przez branżę, dzięki czemu sprzedawcy mogą po prostu przejrzeć listę i podać wskazane informacje. Kupujący mogą po prostu sprawdzić listę, aby upewnić się, że powstaje wszystko, czego oczekuje się w zwykłej transakcji. W ten sposób proces nie musi być dostosowywany do każdej indywidualnej transakcji.
Należyta staranność jest integralną częścią fuzji i przejęć przedsiębiorstw oraz transakcji nieruchomości komercyjnych. Kiedy firma jest sprzedawana lub łączona z inną firmą, będzie musiała podać wyczerpującą ilość informacji w celu wykazania kondycji finansowej firmy i udokumentowania statusu istniejących relacji. Typowe listy kontrolne due diligence będą wymagać informacji nie tylko od firmy, ale także od głównych właścicieli i kluczowych pracowników.
W transakcjach dotyczących nieruchomości komercyjnych sprzedawcy zwykle muszą ujawniać szeroki zakres informacji dotyczących między innymi kwestii związanych ze środowiskiem, specyfikacji technicznych, zgodności z przepisami i statusu własności nieruchomości. Listy kontrolne należytej staranności służą do upewnienia się, że ktokolwiek jest wysyłany w celu sfinalizowania transakcji, wie, jakie informacje należy zebrać do przeglądu. Podobnie, sprzedawca z wyprzedzeniem powiadamia o informacjach, które będą wymagane do sfinalizowania transakcji, aby mógł przygotować się z wyprzedzeniem.