Hva er de forskjellige typene kontantstyring?

Kontantstyring betyr egentlig å håndtere en organisasjons kontanter, slik at bruken gir mest mulig verdi for bedriften. Dette kan bety planlegging om å holde riktig mengde kontanter tilgjengelig, samt lage planer for kontanter selskapet ikke trenger å ha tilgjengelig for forretningsdrift. Kontantsjefer planlegger, beskytter og investerer kontante eiendeler. Grunnleggende deler av planleggingen for effektiv kontanthåndtering inkluderer å vite hvor mye kontanter som skal være til rådighet, håndtere kontanttransaksjoner på en effektiv måte, og investere eventuelle overskytende kontanter i verdipapirer som vil øke verdien av selskapets penger.

Å håndtere kontanter innebærer å håndtere likviditeten, eller kontante eiendeler, som er tilgjengelig for selskapet. Når kontanthåndtering utføres korrekt, har et selskap pengene det trenger for å drive daglig virksomhet og gjøre rede for uventede utgifter mens de tjener investeringspenger på ekstra kontanter. Dårlig kontanthåndtering kan føre til at et selskap kommer til å komme under pengene de trenger for å drive virksomhet. Det kan også sette et selskap i fare for kontant tap som tyveri eller underslag.

Kontantstrømmer omhandler penger hentet inn i en organisasjon. Dette kan være på salgsstedet i en detaljhandelsvirksomhet eller gjennom et online utsjekkingssystem som lar brukeren betale elektronisk. Å håndtere tilstrømningen av kontanter innebærer å spore hvor mye kontanter selskapet forventer å motta mot det kontantstrømmet det faktisk mottar, og utforme systemer for å forhindre tap under kontantstrømningsprosessen. Tap som skjer ved kontantinnstrømning kan omfatte regnskapsfeil, rabatter på varer eller tyveri.

Å håndtere utstrømningen av kontanter betyr å håndtere kontantene som går ut av en organisasjon. Dette kan omfatte betalende ansatte og betaling av driftskostnader. Disse kostnadene kan også omfatte vedlikeholdskostnader, strømregninger og kjøp av eiendommer. Eiendom som et selskap kan kjøpe inkluderer tomter, bygninger og utstyr som trengs for å drive virksomhet. Hvis kontanter ikke er tilgjengelige for å betale regninger, kan et selskap lide produksjonsavbrudd eller økonomiske bot for de sene regningene.

Kontanter kan være et verktøy for å hjelpe en organisasjon å lykkes, men det koster. Å håndtere fysiske statskasser som kontanter krever lagring. Å håndtere kontanter elektronisk krever datasystemer, programvare og ofte bankorganisasjoner. Siden kontanter har en vedlikeholdskostnad, kompenserer fagfolk i kontanthåndtering ofte disse kostnadene ved å investere ekstra kontanter i verdipapirer som vil øke organisasjonens investering. Investeringer som brukes i kontanthåndtering kan være eiendommer og fysiske varer, men involverer ofte vanlige investeringer som aksjer og obligasjoner.