Jakie są różne rodzaje zarządzania gotówką?
Zarządzanie środkami pieniężnymi zasadniczo oznacza obchodzenie się z środkami pieniężnymi organizacji, więc ich wykorzystanie stanowi największą wartość dla firmy. Może to oznaczać planowanie posiadania odpowiedniej ilości gotówki pod ręką, a także przygotowywanie planów dotyczących gotówki, której firma nie musi mieć do dyspozycji na operacje biznesowe. Zarządzający gotówką planują, chronią i inwestują środki pieniężne. Podstawowe elementy planowania efektywnego zarządzania gotówką obejmują wiedzę o tym, ile gotówki powinno być pod ręką, efektywne przetwarzanie transakcji gotówkowych oraz inwestowanie nadwyżek gotówki w papiery wartościowe, które zwiększą wartość pieniędzy firmy.
Zarządzanie środkami pieniężnymi polega na zarządzaniu płynnością lub aktywami pieniężnymi dostępnymi dla firmy. Prawidłowe zarządzanie gotówką oznacza, że firma ma pieniądze potrzebne do prowadzenia codziennej działalności i rozliczania nieoczekiwanych wydatków przy jednoczesnym zarabianiu pieniędzy inwestycyjnych z dodatkowej gotówki. Niewłaściwe zarządzanie gotówką może spowodować, że firma nie będzie miała pieniędzy potrzebnych do prowadzenia działalności. Może także narazić firmę na straty pieniężne, takie jak kradzież lub defraudacja.
Napływ gotówki dotyczy pieniędzy wniesionych do organizacji. Może to mieć miejsce w punkcie sprzedaży w placówce detalicznej lub za pośrednictwem systemu kas online, który pozwala użytkownikowi płacić elektronicznie. Zarządzanie napływem gotówki polega na śledzeniu, ile gotówki firma spodziewa się w porównaniu z napływem, jaki faktycznie otrzymuje, oraz opracowaniu systemów zapobiegających stratom podczas procesu napływu gotówki. Straty występujące podczas napływu środków pieniężnych mogą obejmować błędy księgowe, rabaty na towary lub kradzież.
Zarządzanie odpływem gotówki oznacza radzenie sobie z wypływem gotówki z organizacji. Może to obejmować płacenie pracownikom i pokrycie kosztów operacyjnych. Koszty te mogą również obejmować koszty utrzymania, rachunki za prąd i zakupy nieruchomości. Majątek, który firma może kupić, obejmuje grunty, budynki i wyposażenie potrzebne do prowadzenia działalności gospodarczej. Jeśli środki pieniężne nie są dostępne na opłacenie rachunków, firma może ponieść przerwy w produkcji lub kary finansowe za opóźnione rachunki.
Gotówka może być narzędziem pomagającym organizacji odnieść sukces, ale wiąże się z pewnymi kosztami. Postępowanie z fizycznymi banknotami skarbowymi jako gotówką wymaga przechowywania. Elektroniczne zarządzanie gotówką wymaga systemów komputerowych, oprogramowania, a często organizacji bankowych. Ponieważ gotówka wiąże się z kosztami utrzymania, specjaliści ds. Zarządzania gotówką często kompensują ten koszt, inwestując dodatkowe środki pieniężne w papiery wartościowe, które zwiększą inwestycje organizacji. Inwestycje wykorzystywane w zarządzaniu środkami pieniężnymi mogą być nieruchomościami i dobrami fizycznymi, ale najczęściej obejmują wspólne inwestycje, takie jak akcje i obligacje.