Quais são os diferentes tipos de administração de caixa?
Gerenciamento de caixa significa essencialmente lidar com o caixa de uma organização, para que seu uso forneça mais valor aos negócios. Isso pode significar planejar manter a quantidade certa de dinheiro em mãos, além de fazer planos para o dinheiro que a empresa não precisa ter disponível para operações comerciais. Os gerentes de caixa planejam, protegem e investem ativos de caixa. Partes básicas do planejamento para gerenciamento eficiente de caixa incluem saber quanto dinheiro deve estar disponível, lidar com transações de caixa de maneira eficiente e investir qualquer caixa excedente em títulos que aumentem o valor do dinheiro da empresa.
Gerenciar caixa envolve gerenciar a liquidez, ou ativos de caixa, disponíveis para a empresa. Quando o gerenciamento de caixa é realizado adequadamente, uma empresa possui o dinheiro necessário para realizar negócios diários e contabilizar despesas inesperadas enquanto ganha dinheiro com investimento com dinheiro extra. Uma má gestão de caixa pode fazer com que uma empresa fique aquém do dinheiro necessário para realizar negócios. Também pode colocar uma empresa em risco de perdas de caixa, como roubo ou peculato.
A entrada de caixa lida com dinheiro trazido para uma organização. Isso pode ser no ponto de venda em um estabelecimento de varejo ou através de um sistema de check-out on-line que permite ao usuário pagar eletronicamente. O gerenciamento da entrada de caixa envolve o rastreamento da quantidade de caixa que a empresa espera receber versus a entrada de caixa que realmente recebe e a criação de sistemas para evitar perdas durante o processo de entrada de caixa. As perdas que ocorrem durante a entrada de caixa podem incluir erros contábeis, descontos de mercadorias ou roubo.
Gerenciar o fluxo de caixa significa lidar com o caixa que sai de uma organização. Isso pode incluir funcionários pagantes e custos operacionais. Esses custos também podem incluir custos de manutenção, contas de energia elétrica e compras de propriedades. A propriedade que uma empresa pode comprar inclui terrenos, edifícios e equipamentos necessários para conduzir os negócios. Se não houver dinheiro disponível para pagar as contas, uma empresa poderá sofrer interrupções na produção ou multas financeiras pelas contas atrasadas.
O dinheiro pode ser uma ferramenta para ajudar uma organização a ter sucesso, mas tem um custo. Lidar com notas do tesouro físico como dinheiro requer armazenamento. Gerenciar dinheiro eletronicamente requer sistemas de computador, software e muitas vezes organizações bancárias. Como o caixa tem um custo de manutenção, os profissionais de gerenciamento de caixa geralmente compensam esse custo investindo dinheiro extra em títulos que aumentarão o investimento da organização. Os investimentos usados no gerenciamento de caixa podem ser propriedades e bens físicos, mas geralmente envolvem investimentos comuns, como ações e títulos.