Quels sont les différents types de gestion de trésorerie?
La gestion de trésorerie consiste essentiellement à gérer les liquidités d'une organisation, de sorte que son utilisation apporte le plus de valeur à l'entreprise. Cela peut impliquer de planifier de garder la bonne quantité d’argent en main et de planifier l’argent dont la société n’a pas besoin pour ses activités commerciales. Les gestionnaires de trésorerie planifient, protègent et investissent des liquidités. Les éléments de base de la planification pour une gestion efficace de la trésorerie consistent à savoir combien d’argent doit être disponible, à gérer les opérations de trésorerie de manière efficace et à investir tout excédent de trésorerie dans des titres qui augmenteront la valeur de l’argent de la société.
La gestion de la trésorerie implique la gestion de la liquidité, ou des liquidités, disponibles pour la société. Lorsque la gestion de la trésorerie est effectuée correctement, une entreprise dispose de l’argent dont elle a besoin pour mener ses activités quotidiennes et comptabiliser les dépenses imprévues tout en gagnant de l’argent de placement grâce à des liquidités supplémentaires. Une mauvaise gestion de la trésorerie peut empêcher une entreprise de disposer des fonds nécessaires à ses activités. Cela peut également exposer une entreprise à des pertes de trésorerie telles que le vol ou le détournement de fonds.
L'afflux de trésorerie concerne l'argent introduit dans une organisation. Cela peut se faire au point de vente dans un établissement de vente au détail ou via un système de paiement en ligne qui permet à l'utilisateur de payer par voie électronique. La gestion des entrées de trésorerie implique de suivre le montant des liquidités que la société s’attend à percevoir par rapport aux entrées de trésorerie qu’elle reçoit réellement et d’élaborer des systèmes permettant d’éviter les pertes au cours du processus d’afflux de trésorerie. Les pertes qui surviennent lors de l'afflux de fonds peuvent inclure des erreurs comptables, des remises sur marchandises ou un vol.
Gérer les sorties de fonds signifie gérer les fonds sortant d'une organisation. Cela peut inclure le paiement des employés et des coûts d'exploitation. Ces coûts peuvent également inclure les coûts de maintenance, les factures d'électricité et les achats de propriétés. Les biens qu'une entreprise peut acheter comprennent des terrains, des bâtiments et du matériel nécessaire à la conduite des affaires. Si les fonds ne sont pas disponibles pour payer les factures, une entreprise peut subir des interruptions de production ou des pénalités financières pour les factures en retard.
L'argent peut être un outil pour aider une organisation à réussir, mais cela a un coût. Le traitement des billets de trésorerie physiques en espèces nécessite un stockage. La gestion électronique des espèces nécessite des systèmes informatiques, des logiciels et souvent des organisations bancaires. Les liquidités entraînant un coût de maintenance, les professionnels de la gestion de trésorerie compensent souvent ce coût en investissant des liquidités supplémentaires dans des titres susceptibles d'accroître l'investissement de l'entreprise. Les investissements utilisés dans la gestion de trésorerie peuvent être des biens et des biens matériels, mais le plus souvent, il s’agit d’investissements communs tels que des actions et des obligations.