Hvad er de forskellige typer kontanthåndtering?
Kontantstyring betyder i det væsentlige at håndtere en organisations kontanter, så dens anvendelse giver mest mulig værdi for virksomheden. Dette kan betyde, at man planlægger at holde den rigtige mængde kontanter til rådighed såvel som at lave planer for de kontanter, som virksomheden ikke har brug for til rådighed til forretningsdrift. Kontantforvaltere planlægger, beskytter og investerer kontante aktiver. Grundlæggende dele af planlægningen for effektiv kontanthåndtering inkluderer at vide, hvor meget kontanter der skal være til rådighed, håndtere kontanttransaktioner på en effektiv måde og investere eventuelle overskydende kontanter i værdipapirer, der vil øge værdien af virksomhedens penge.
Håndtering af kontanter indebærer styring af likviditeten eller kontante aktiver, der er tilgængelige for virksomheden. Når kontanthåndtering udføres korrekt, har et selskab de penge, det har brug for, til at udføre daglig forretning og regnskab for uventede udgifter, mens de tjener investeringspenge på ekstra kontanter. Dårlig kontanthåndtering kan medføre, at et selskab kommer til kort under de penge, det har brug for for at drive forretning. Det kan også placere et selskab i risiko for kontantab som tyveri eller underslag.
Kontanttilstrømning omhandler penge, der indføres i en organisation. Dette kan ske på salgsstedet i en detailvirksomhed eller gennem et online check-out-system, der giver brugeren mulighed for at betale elektronisk. Håndtering af indstrømningen af kontanter involverer sporing af, hvor meget kontant virksomheden forventer at modtage mod det kontante tilstrømning, det faktisk modtager, og udarbejde systemer for at forhindre tab under kontantindstrømningsprocessen. Tab, der sker under kontantindstrømning kan omfatte regnskabsfejl, handelsrabatter eller tyveri.
Håndtering af kontantstrømmen betyder at håndtere kontanter, der går ud af en organisation. Dette kan omfatte betalende medarbejdere og betaling af driftsomkostninger. Disse omkostninger kan også omfatte vedligeholdelsesomkostninger, elektriske regninger og køb af ejendom. Ejendom, som en virksomhed kan købe, inkluderer jord, bygninger og udstyr, der er nødvendige for at drive forretning. Hvis kontanter ikke er tilgængelige til at betale regninger, kan et selskab lide produktionsafbrydelser eller økonomiske sanktioner for de sene regninger.
Kontanter kan være et værktøj til at hjælpe en organisation med succes, men det koster en omkostning. Håndtering af fysiske statskasser som kontanter kræver opbevaring. Håndtering af kontanter elektronisk kræver computersystemer, software og ofte bankorganisationer. Da kontanter har en vedligeholdelsesomkostning, kompenserer fagfolk i kontanthåndtering ofte disse omkostninger ved at investere ekstra kontanter i værdipapirer, der vil vokse organisationens investering. Investeringer, der bruges i kontanthåndtering, kan være ejendomme og fysiske varer, men involverer ofte fælles investeringer som aktier og obligationer.