Hva er en mangelbalanse?

En mangelsaldo er gjenværende gjeld etter at en eiendel er beslaglagt og solgt for å betale tilbake et lån. Hvis salgsprisen på en eiendel er lavere enn den utestående saldoen på lånet, kan skyldneren være ansvarlig for resten. Loven om mangelfbalanse avhenger av regionen, så vel som de spesifikke vilkårene for gjelden. Personer med bekymring for denne muligheten kan være lurt å gjennomgå lånevilkår og diskutere situasjonen med en advokat for å lære mer om deres potensielle forpliktelser.

Det klassiske eksemplet på en situasjon hvor det kan oppstå en mangelfbalanse er et kort salg. I dette tilfellet forhandler en skyldner med en långiver om å selge et hjem for mindre enn verdien av det utestående lånet. Långivere kan gå med på dette når en låntager tydelig ikke kan betale tilbake lånet. Med et ikke-regresslån kan gjelden anses som oppgjort når salget har gått gjennom, og utlåner kan ikke forfølge saldoen.

I regresslån kan långivere kreve at de får utbetalt beløpet som er igjen etter at utbyttet av salget er brukt på lånet. Långivere kan potensielt saksøke for å gjenvinne midlene, selv om dette kanskje ikke er praktisk. Ofte i denne situasjonen kan det hende at skyldneren ikke har penger tilgjengelig for å dekke dommen. En analytiker kan avgjøre om det ville være mulig å inndrive mer penger fra skyldneren, og om innsatsen vil være verdt det, gitt det skyldige beløpet og hvor mye utlåner rimelig kunne forvente.

Et alternativ kan være at långiveren tilgir mangelbalansen. Långiveren avskriver deretter resten av gjelden, og klassifiserer den som utskrevet. Dette kan skape noen problemer for låntakere, som de bør vurdere når de bestemmer hvordan de skal takle situasjonen. Det første problemet kan være et treff for kredittpoengene deres, noe som kan ta flere år å komme seg. I tillegg skaper det skatteplikt, ettersom regjeringen vurderer nedskrivningen som en form for inntekt for låntakeren, som vil skylde skatt.

Låntakere som forbereder seg på å forhandle om et lån som tror at det kan oppstå en mangelfbalanse kan diskutere situasjonen med advokater og deres långivere. Det kan være mulig å utarbeide en nedbetalingsplan for å løse problemet, eller å forhandle om tilgivelse av lån. Advokater og økonomiske rådgivere kan hjelpe sine klienter med å planlegge for økt skatteplikt, slik at de ikke havner i trøbbel med skattemyndighetene.