Co to jest bilans niedoboru?
Saldo niedoborów pozostaje długiem po zajęciu i sprzedaży składnika aktywów w celu spłaty pożyczki. Jeżeli cena sprzedaży składnika aktywów jest niższa niż niespłacone saldo pożyczki, dłużnik może być odpowiedzialny za pozostałą część. Prawo dotyczące salda niedoborów zależy od regionu, a także od szczegółowych warunków zadłużenia. Osoby obawiające się tej możliwości mogą chcieć przejrzeć warunki kredytu i omówić sytuację z prawnikiem, aby dowiedzieć się więcej o swoich potencjalnych obowiązkach.
Klasycznym przykładem sytuacji, w której może powstać bilans niedoborów, jest krótka sprzedaż. W takim przypadku dłużnik negocjuje z pożyczkodawcą sprzedaż domu za kwotę niższą niż wartość niespłaconej pożyczki. Kredytodawcy mogą zgodzić się na to, gdy pożyczkobiorca wyraźnie nie może spłacić pożyczki. W przypadku pożyczki bez regresu po zakończeniu sprzedaży dług można uznać za uregulowany, a pożyczkodawca nie może dochodzić salda.
W przypadku pożyczek regresowych pożyczkodawcy mogą żądać wypłaty pozostałej kwoty po zastosowaniu do pożyczki wpływów ze sprzedaży. Kredytodawcy mogą potencjalnie pozywać o odzyskanie funduszy, chociaż może to nie być praktyczne. Często w tej sytuacji dłużnik może nie mieć pieniędzy na pokrycie wyroku. Analityk może ustalić, czy można odzyskać więcej pieniędzy od dłużnika i czy wysiłek byłby tego wart, biorąc pod uwagę należną kwotę i ile kredytodawca mógłby racjonalnie oczekiwać.
Alternatywą może być, aby pożyczkodawca wybaczył równowagę niedoborów. Pożyczkodawca następnie odpisuje pozostałą część długu, klasyfikując go jako zwolniony. Może to powodować problemy dla pożyczkobiorców, które powinni wziąć pod uwagę przy podejmowaniu decyzji, jak poradzić sobie z sytuacją. Pierwszym problemem może być uderzenie w ich zdolność kredytową, której odzyskanie może potrwać kilka lat. Ponadto tworzy zobowiązanie podatkowe, ponieważ rząd uważa, że odpis stanowi formę dochodu dla pożyczkobiorcy, który będzie zobowiązany do zapłaty podatków.
Kredytobiorcy przygotowujący się do negocjacji w sprawie pożyczki, którzy sądzą, że może powstać saldo niedoborów, mogą omówić sytuację z prawnikami i ich kredytodawcami. Możliwe może być opracowanie planu spłaty w celu rozwiązania problemu lub wynegocjowanie umorzenia kredytu. Adwokaci i doradcy finansowi mogą pomóc swoim klientom w planowaniu zwiększonego zobowiązania podatkowego, aby nie mieli kłopotów z organami podatkowymi.